Progetto

952.xy

Art. 22 Fonds propres supplémentaires (« tier 3 »)........................ 15 Art. 23 Déductions paritaires des fonds propres de base

et des fonds propres complémentaires ................................................ 16 Art. 24 Déduction des fonds propres ............................................. 16 Art. 25 Prise en compte des fonds propres

complémentaires et supplémentaires .................................................. 16

Chapitre 3 : Exigences de fonds propres................................................ 17 Paragraphe 1 : Généralités .................................................................. 17

Art. 26 Exigences minimales (pilier 1) .......................................... 17 Art. 27 Fonds propres additionnels (pilier 2)................................. 17 Art. 28 Publication (pilier 3).......................................................... 18

Paragraphe 2 : Risques de crédit ......................................................... 18 Sous-Paragraphe 1 : Généralités ......................................................... 18

Art. 29 Approches de calcul........................................................... 18 Art. 30 Positions à pondérer en fonction du risque........................ 18 Art. 31 Position nette ..................................................................... 19 Art. 32 Pondération-risque selon les notations .............................. 19 Art. 33 Créances sur les entreprises sans notation ......................... 20 Art. 34 Pondération selon les notations par classes de

positions 20

Art. 35 Autres créances.................................................................. 20 Art. 36 Agences de notation reconnues ......................................... 20 Art. 37 Opérations hors bilan......................................................... 20 Art. 38 Engagements conditionnels et engagements

irrévocables......................................................................................... 21 Art. 39 Approches de calcul pour les dérivés ................................ 23 Art. 40 Méthode de la valeur de marché........................................ 23 Art. 41 Méthode standard .............................................................. 24 Art. 42 Méthode des modèles EPE ................................................ 25 Art. 43 Instruments de taux d’intérêt et titres de

participation ........................................................................................ 25 Art. 44 Mesures d’atténuation du risque........................................ 25 Art. 45 Transactions adossées à des sûretés................................... 26 Art. 46 Créances découlant de transactions non

exécutées 26

Sous-paragraphe 2 : Approche standard suisse (AS-CH) ................... 26

Art. 47 Calcul des positions pondérées en fonction du

risque26