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Consultazione 2005/78: Mise en application du Nouvel accord de Bâle sur les fonds propres (Bâle II) · 195 pagine

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Circ.-CFB 06/[xy] Risques de marché Page 2

aa) Procédure simple Cm 166-170 bb) Procédure delta-plus Cm 171-192 cc) Procédure par scénarios Cm 193-203

F. Dérivés de crédit Cm 204-216

a) Principes Cm 204-206

b) Risque général de marché Cm 207

c) Risque spécifique Cm 208-216 aa) Compensation de positions opposées en dérivés de crédit Cm 208-209 bb) Compensation de dérivés de crédit avec des positions au comptant Cm 210-213 cc) Détermination des exigences de fonds propres Cm 214-216

V. Approche des modèles (art. 89 OFR) Cm 217-347

A. Conditions et octroi de l’autorisation Cm 220-233

B. Détermination des exigences de fonds propres Cm 234-253

a) Elément basé sur la VaR et facteur de multiplication Cm 235-239

b) Exigences pour risques spécifiques Cm 240-249

c) Utilisation conjointe de l’approche des modèles et de l’approche standard Cm 250-253 C. Saisie des facteurs de risques Cm 254-

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D. Exigences quantitatives minimales Cm 273-278

E. Exigences qualitatives minimales Cm 279-343

a) Intégrité des données Cm 280-283

b) Unité indépendante de contrôle des risques Cm 284-294

c) Direction Cm 295-297

d) Modèle d’agrégation des risques, gestion quotidienne des risques et systèmes de

limites Cm 298-301

e) Contrôle a posteriori (backtesting) Cm 302-317 aa) Contrôle a posteriori en général Cm303-305 bb) Contrôle a posteriori et fixation du facteur de multiplication spécifique à

l’établissement Cm 306-317

f) Simulation de crise Cm 318-333

g) Validation des modèles Cm 334

h) Documentation et système de contrôle interne Cm 335-340

i) Révision interne Cm341-343

F. Annonces Cm 344-347

VI. Exigences de fonds propres sur base consolidée Cm 348-358

A. Exigences de fonds propres sur base consolidée selon l’approche standard Cm 350-351

a) Prescription relative aux exigences de fonds propres sur base consolidée Cm 350

b) Disposition complémentaire concernant les exigences de fonds propres sur base

consolidée Cm 351

B. Exigences de fonds propres sur base consolidée selon l’approche des modèles Cm 352-358

a) Prescription relative aux exigences de fonds propres sur base consolidée Cm 352-356