Erläuternder Bericht

Ergänzungskapital Das Ergänzungskapital hat den Zweck, bei Nichtfortführung des Geschäfts-

betriebes („gone concern“) Verluste aufzufangen.

Hybrid Tier 1 capital Hybrides Tier 1-Kapital

(HT1)

Kapitalquote Verhältnis von regulatorisch anrechenbarem Kapital zu den risikogewichte-

ten Aktiven bzw. Positionen. Je nach betrachtetem Kapital (CET1, Kernkapital, Gesamtkapital) spricht man von CET1-Quote, Kernkapitalquote oder Gesamtkapitalquote

Kernkapital Kernkapital (CET1 und AT1) besteht aus Kapitalbestandteilen, die dem

Institut dauerhaft und vollhaftend zur Verfügung stehen.

Klumpenrisiko Position gegenüber einer Gegenpartei oder einer Gruppe verbundener Ge-

genparteien, die 10% der anrechenbaren Eigenmittel eines Instituts erreicht oder übersteigt

Mortgage servicing Bedienrechte für Hypotheken. Sie stellen das Recht einer Bank dar, die rights (MSR) Kreditbearbeitung gegen Gebühr durchzuführen, wobei sie den Kredit nicht

selbst in den Büchern hält.

Offenlegung Bankseitige mindestens jährliche öffentlich zugängliche Informationen zur

Risikolage und Eigenmittelausstattung

Point of non- Der Point of non-viability beschreibt einen Zustand starker Gefährdung oder viability–Clause nicht mehr gegebener Überlebensfähigkeit eines Instituts. Basel III sieht (PONV) vor, dass alle nicht zum Stammkapital gehörenden Kapitalinstrumente eine

Vertragsbestimmung enthalten, wonach diese entweder abgeschrieben werden, oder in Stammkapital wandeln, sofern die zuständige Aufsichtsbehörde im Zeitpunkt des PONV entscheidet, dass eine solche Massnahme oder eine staatliche Kapitalspritze notwendig ist.

PS Partizipationsschein

RWA Risk weighted assets / nach Risiko gewichtete Aktiven bzw. Positionen;

Nennergrösse bzw. Bemessungsbasis für Kapitalquoten wie CET1 etc.

Swiss finish Anpassung internationaler Mindeststandards auf schweizerische Verhält-

nisse, beinhaltet namentlich auch striktere/höhere nationale Vorgaben im Bereich Eigenmittel sowie von den internationalen Standards abweichende Sonderregelungen

SPV Special Purpose Vehicle / Zweckgesellschaft

TBTF Too big to fail

Tier 2 instruments siehe Ergänzungskapital

(T2)

Underlying Einem Termin-, Optionsgeschäft oder sonstigem Derivat zugrundliegender

Basiswert, der die Grundlage für die Erfüllung und Bewertung des Vertrages bildet.