Rapporto esplicativo

● L’approche de l’indicateur de base (BIA) est très simple à appliquer. Elle repose sur la pondération d’un indicateur des revenus calculé sur l’ensemble de la banque.

● L’approche standard utilise le même indicateur des revenus que l’approche de l’indicateur de base, mais ventilé sur huit segments d’affaires distincts. La pondération varie d’un segment d’affaires à l’autre en fonction de l’importance des risques opérationnels dans les activités concernées.

● L’utilisation d’une approche spécifique à l’établissement (AMA)

permet aux banques de quantifier elles-mêmes, en respectant certaines conditions, leurs exigences de fonds propres pour les risques opérationnels en recourant à une procédure individuelle.

La réglementation relative au risque de marché, qui permet d’ores et déjà aux banques de choisir entre différentes approches adaptées à leurs besoins, est pour l’essentiel reprise telle quelle sous le régime de Bâle II.

simplesimple

Catégories des risquesCatégories des risques

Risques de creditRisques de credit Risques de marchéRisques de marché Risques opérationnelsRisques opérationnels

avec risque juridiqueavec risque juridique

sans risque stratégiquesans risque stratégique

sans risque de réputationsans risque de réputation

Approche standardApproche standard De Minimis (Europe)De Minimis (Europe) Approche deApproche de + notations externe+ notations externe l‘indicateur de basel‘indicateur de base

Foundation IRBFoundation IRB Approche standardApproche standard Approche StandardApproche Standard

Advanced IRBAdvanced IRB Modèles internesModèles internes Advanced MeasurementAdvanced Measurement VaRVaR Approaches (AMAs)Approaches (AMAs)

complexecomplexe

sensible au risquesensible au risque

Figure 1: Les différentes approches (choix de méthodes) pour les catégories ris-

ques de crédit, risques de marché et risques opérationnel dans le premier pilier de Bâle II

Ce choix de méthodes vaste, mais différencié prend en compte les besoins variés

des banques. Bien qu’il suggère au premier abord une extension de la réglementation,