Rapporto esplicativo

normativo, va ricordato che l’attuazione degli obblighi di diligenza da parte delle persone interessate del settore commerciale non sarà possibile senza un certo onere che si ripercuoterà sull’economia. Attualmente non è possibile quantificare l’onere necessario e i costi che ne derivano.

4 Programma di legislatura

Il presente progetto è annunciato nel Rapporto sul programma di legislatura 2003- 2007 del 25 febbraio 2004 (FF 2004 969, allegato 1 n. 1.2).

5 Aspetti giuridici

5.1 Costituzionalità

Tutte le proposte di modifica e di nuove disposizioni saranno inserite in leggi federali, in particolare il Codice penale, la legge sull’assistenza giudiziaria, la legge sul riciclaggio di denaro e il Codice delle obbligazioni. Le proposte di revisione si fondano sulle stesse basi costituzionali delle disposizioni sottoposte a revisione.

5.2 Rapporto con il diritto europeo

Nel contesto della trasposizione nel diritto svizzero delle Raccomandazioni rivedute del GAFI, l’Amministrazione federale delle finanze ha analizzato le normative vigenti e le normative in elaborazione di diversi Paesi dal profilo di tale trasposizione. Dalla sua analisi è emerso che la Seconda e la Terza Direttiva (quest’ultima ancora in fase di elaborazione) dell’UE in materia di riciclaggio di denaro hanno ripreso o riprenderanno in ampia misura le Raccomandazioni del GAFI. La trasposizione nei singoli Paesi - come del resto anche in Svizzera - è in preparazione. Per questo motivo i vari progetti legislativi saranno ulteriormente seguiti nel corso dei prossimi mesi. Di principio è possibile affermare che la proposta Terza Direttiva dell’UE in materia di riciclaggio di denaro va nella stessa direzione del presente progetto.