Rapporto esplicativo

Rapporto esplicativo concernente ...

3 Controlli misti

3.1 Controlli diretti e indiretti

Descrizione:

La persona 1 detiene il 70% delle azioni della SA A. La Sagl B detiene il 30% delle azioni della SA A. Il capitale della Sagl B è detenuto per il 60% dalla persona 2 e per il 40% dalla persona 3.

Identificazione dell’avente economicamente diritto:

- La persona 1 detiene direttamente il 70% del capitale della SA A. Questa partecipazione supera la soglia determinante del 25%, pertanto la persona 1 deve essere annunciata come avente economicamente diritto della SA A.

- La persona 2 è anche l'avente economicamente diritto della SA A, poiché detiene, attraverso la sua partecipazione del 60% (> 50%) nel capitale della Sagl B, una partecipazione del 30% (> 25%) nel capitale della SA A.

- L'estensione del controllo da annunciare per la persona 2 è quella della partecipazione detenuta dalla Sagl B nella società iscritta nel registro (SA A), ovvero il 30%.

- Le informazioni sulla catena di controllo devono essere annunciate solo a partire da due livelli intermedi, salvo nel caso in cui sia coinvolto un trust o un rapporto fiduciario. In questo caso, i dati della SA B non devono essere annunciati, poiché nella catena di controllo è coinvolta una sola società intermedia.

- La persona 3 detiene solo una quota del 40% nel capitale della Sagl B, che è quindi inferiore alla soglia determinante del 50% per un controllo indiretto. Non è quindi l'avente economicamente diritto della SA A.

Annuncio al registro per la trasparenza

Avente economicamente diritto 1 Persona 1

Natura del controllo Partecipazione (diretta)

Estensione del controllo > 50 % - ≤ 75 %

Dati della persona Cognome, nome, data di nascita, cittadinanza, co-

dice postale, comune e paese di residenza

Avente economicamente diritto 2 Persona 2

Natura del controllo Partecipazione (indiretta)

Estensione del controllo ≥ 25 % - ≤ 50 %

Dati della persona Cognome, nome, data di nascita, cittadinanza, co-

dice postale, comune e paese di residenza