Rapporto esplicativo

Rapporto esplicativo concernente ...

2.6 Controllo indiretto con un trust (catena di controllo verticale)

Descrizione:

Il trust B è stato costituito dal disponente, la persona 4, a favore di diversi beneficiari, le persone da 1 a 3. È amministrato dalla persona 5 in qualità di trustee, che detiene il 100% delle azioni della società SA A per conto del trust B.

Identificazione dell’avente economicamente diritto:

- La persona 5 (trustee) detiene il 100% delle azioni della SA A per conto del trust B. La SA A è quindi controllata al 100% dal trust B, i cui aventi economicamente diritto sono il disponente, ovvero la persona 4, il trustee, ovvero la persona 5, e i beneficiari, ovvero le persone da 1 a 3. Le persone da 1 a 5 controllano quindi indirettamente la SA A e devono essere annunciate come aventi economicamente diritto al registro della trasparenza.

- L'estensione del controllo da annunciare è quella della partecipazione detenuta per conto del trust B nella società iscritta nel registro (SA A), ovvero il 100%.

- Le informazioni sulla catena di controllo devono essere annunciate solo a partire da due livelli intermedi, salvo nel caso in cui sia coinvolto un trust o un rapporto fiduciario. In tal caso, devono essere annunciate le indicazioni relative al trust e alle parti coinvolte.

Annuncio al registro per la trasparenza

Avente economicamente diritto Persone 1 a 5

Dati della persona Datei delle persone 1 a 5:

Cognome, nome, data di nascita, cittadinanza, codice postale, comune e paese di residenza

Funzione nel trust Trustee, disponente, beneficiari

Estensione del controllo > 75 %

Catena di controllo SA A

 Trust B

Dati del trust B : IDI, nome, codice postale, paese di residenza