Erläuternder Bericht

Erläuternder Bericht zur ...

Inhaltsverzeichnis

1 Ausgangslage: Handlungsbedarf und Ziele4

1.1 Allgemeines4

1.1.1 Bundesgesetz über die Transparenz juristischer Personen4

1.1.2 Geldwäschereigesetz5

1.2 Ausführungsbestimmungen5

1.2.1 Verordnung über die Transparenz juristischer Personen5

1.2.2 Änderung der Geldwäschereiverordnung und der Verordnung über die Meldestelle für Geldwäscherei6

1.2.3 Änderung anderer Erlasse8

1.2.4 Delegation an Selbstregulierungsorganisationen8

2 Rechtsvergleich, insbesondere mit dem europäischen Recht9

2.1 Verordnung über die Transparenz juristischer Personen9

2.2 Änderung der Geldwäschereiverordnung10

3 Umsetzungsfragen11

3.1 Überprüfung Formvorschriften11

4 Erläuterungen zu einzelnen Artikeln11

4.1 Verordnung über die Transparenz juristischer Personen11

4.2 ZEMIS-Verordnung vom 12. April 200640

4.3 Organisationsverordnung vom 17. November 1999 für das Eidgenössische Justiz- und Polizeidepartement (OV-EJPD)41

4.4 Organisationsverordnung vom 17. Februar 2010 für das Eidgenössische Finanzdepartement41

4.5 Handelsregisterverordnung vom 17. Oktober 200741

4.6 Geldwäschereiverordnung vom 11. November 201541

4.7 Verordnung vom 25. August 2004 über die Meldestelle für Geldwäscherei48

5 Auswirkungen53

5.1 Auswirkungen auf den Bund53

5.1.1 Verordnung über die Transparenz juristischer Personen und die Identifikation der wirtschaftlich berechtigten Personen53

5.1.2 Änderung der Geldwäschereiverordnung55

5.2 Auswirkungen auf Kantone56

5.2.1 Verordnung über die Transparenz juristischer Personen und die Identifikation der wirtschaftlich berechtigten Personen56

5.2.2 Änderung der Geldwäschereiverordnung57

5.3 Auswirkungen auf die Volkswirtschaft57

5.3.1 Verordnung über die Transparenz juristischer Personen und die Identifikation der wirtschaftlich berechtigten Personen57

5.3.2 Änderung der Geldwäschereiverordnung57

6 Rechtliche Aspekte58

6.1 Vereinbarkeit mit internationalen Verpflichtungen der Schweiz58

6.2 Erlassform59

6.3 Subdelegation von Rechtsetzungsbefugnissen59

6.4 Datenschutz59

Anhang: Fallbeispiele zur Identifikation und Meldung der wirtschaftlich berechtigten Personen60

1 Direkte Kontrolle61

1.1 Direkte Kontrolle durch Beteiligung (Kapital)61

1.2 Direkte Kontrolle durch Beteiligung (gemischt Kapital und Stimmrechte)62