Erläuternder Bericht

Erläuternder Bericht zur ...

3 Gemischte Kontrollen

3.1 Direkte Kontrolle und indirekte Kontrolle

Beschreibung:

Person 1 hält 70 % der Aktien der A AG. Die B GmbH hält 30 % der Aktien der A AG. Das Kapital der B GmbH wird ihrerseits zu 60 % von Person 2 und zu 40 % von Person 3 gehalten.

Identifikation der wirtschaftlich berechtigten Perso-

nen:

- Person 1 hält direkt 70 % des Kapitals an der A AG. Diese Beteiligung liegt über dem Schwellenwert von 25 %; Person 1 muss als wirtschaftlich berechtige Person der A AG gemeldet werden.

- Person 2 ist ebenfalls eine wirtschaftlich berechtigte Person, da sie über ihre 60 %-Beteiligung am Kapital der B GmbH indirekt die von der B GmbH gehaltenen 30 % des Kapitals der A AG hält.

- Als Umfang der Kontrolle von Person 2 ist 30 % zu melden, d.h. der Umfang der Beteiligung der B GmbH an der meldepflichtigen Gesellschaft A AG.

- Informationen über die Kontrollkette müssen erst ab zwei Zwischenstufen gemeldet werden, es sei denn es gibt einen Trust oder ein Treuhandverhältnis in der Kontrollkette. Die Tatsache, dass Person 2 60 % des Kapitals der B AG hält, muss durch die A AG nicht gemeldet werden, da die Kette nur aus einer Zwischengesellschaft besteht.

- Person 3 hingegen hält nur 40% des Kapitals der B GmbH und liegt somit unter dem Schwellwert von 50 %, um die A AG indirekt kontrollieren zu können. Sie muss daher nicht gemeldet werden.

Meldung an Transparenzregister

Wirtschaftlich berechtigte Person 1 Person 1

Kontrollart Beteiligung (direkt)

Umfang > 50% und ≤ 75%

Informationen über die Person Name, Vorname, Geburtsdatum, Staatsangehörigkeit,

Postleitzahl, Wohnsitzgemeinde und Wohnsitzstaat

Wirtschaftlich berechtigte Person 2 Person 2

Kontrollart Beteiligung (indirekt)

Umfang ≥ 25 % und ≤ 50 %

Informationen über die Person Name, Vorname, Geburtsdatum, Staatsangehörigkeit,

Postleitzahl, Wohnsitzgemeinde und Wohnsitzstaat