Rapporto esplicativo

2.7.18 Assistenza amministrativa dell’Autorità di controllo (art. 31 cpv. 2

lett. c AP LRD)54

2.7.19 Collezioni di dati in rapporto con l’obbligo di comunicazione (art.

34 cpv. 1 e 4 AP LRD)55

2.7.20 Accessi on-line al sistema di elaborazione di dati GEWA (art. 35 cpv. 2-4 AP LRD)55

2.7.21 Accesso ai sistemi d’informazione (art. 35a AP LRD)56

2.7.22 Violazione degli obblighi di diligenza nelle attività commerciali (art. 36a AP LRD)57

2.8 Trasparenza delle società anonime che emettono azioni al portatore e conversione delle azioni58

2.8.1 Obbligo di comunicazione degli azionisti che detengono il controllo (art. 702a cpv. 1 e 2 AP CO)58

2.8.2 Obbligo di identificazione (art. 702a cpv. 2 AP CO)59

2.8.3 Obbligo di conservazione (art. 702a cpv. 3 AP CO)60

2.8.4 Violazione dell’obbligo di dichiarare e di conservare (art. 327 AP CP)60

2.8.5 Conversione di azioni al portatore in azioni nominative (art. 704a AP CO)61

2.9 Disposizioni transitorie61

3 Ripercussioni62

3.1 Importanza per la Svizzera62

3.2 Ripercussioni finanziarie e sull’effettivo di personale63

3.3 Ripercussioni sull’informatica63

3.4 Ripercussioni sull’economia63

4 Programma di legislatura64

5 Aspetti giuridici64

5.1 Costituzionalità64

5.2 Rapporto con il diritto europeo64

Legge federale concernente l’attuazione delle raccomandazioni rivedute del Gruppo d’azione finanziaria contro il riciclaggio dei capitali (avamprogetto)64