Progetto

Allegato I (art. 103)

Contenuto minimo del prospetto

Oltre al contenuto prescritto dalla legge e dall’ordinanza, il prospetto deve contenere quanto segue:

1 Informazioni sugli investimenti collettivi di capitale

1.1 data di creazione;

1.2 scadenza degli investimenti collettivi di capitale con scadenza determinata

(art. 26 cpv. 3 lett. i e 43 LICol);

1.3 menzione delle prescrizioni fiscali rilevanti per l’investimento collettivo di

capitale (comprese le deduzioni dell’imposta preventiva);

1.4 data di riferimento della chiusura annuale e frequenza delle distribuzioni;

1.5 nome dell’ufficio di revisione;

1.6 indicazioni sulle quote (p.es. tipo di diritto rappresentato nella quota e se del

caso descrizione del diritto di voto degli investitori; documenti o certificati disponibili; qualifica e taglio di eventuali titoli; condizioni e ripercussioni dello scioglimento dell’investimento collettivo di capitale);

1.7 se del caso indicazioni sulle borse e i mercati sui quali le quote sono quotate

o trattate;

1.8 modalità e condizioni dell’emissione e/o della vendita, del riscatto e/o del

pagamento delle quote (p.es. metodo, frequenza del calcolo e della pubblicazione del prezzo; nel caso di quest’ultima indicazione del luogo; indicazione delle spese vincolate alla vendita, all’emissione, al riscatto o al pagamento delle quote) e condizioni alle quali essi possono essere sospesi;

1.9 indicazioni sull’accertamento e l’utilizzazione del risultato;

1.10 descrizione degli obiettivi di investimento, della politica di investimento e

delle loro limitazioni, delle tecniche e degli strumenti di investimento ammessi, nonché del loro volume;

1.11 indicazioni sulla valutazione del patrimonio;

1.12 indicazioni sull’entità e il calcolo degli accrediti a favore della direzione del

fondo/SICAV, della banca depositaria e di terzi a carico degli investimenti collettivi di capitale; inoltre indicazioni sull’utilizzazione prospettata della commissione amministrativa, di un’eventuale commissione a dipendenza del risultato (performance fee), sui coefficienti dei costi complessivi imputati man mano al patrimonio del fondo (TER) e sulla frequenza di rotazione del portafoglio (PTR); infine se del caso indicazioni sulla retrocessione e altri vantaggi patrimoniali;

1.13 indicazione del luogo dove sono ottenibili il regolamento del fondo e i rap-

porti periodici quando si rinuncia a fornirli in allegato;