Vorlage

EBK-RS 06/_ Eigenmittelanforderungen für Kreditrisiken Seite 1

Rundschreiben der Eidg. Bankenkommission: Eigenmittelanforderungen für Kreditrisiken (Kreditrisiken) Entwurf vom 30. September 2005 vom [Datum] 2006

Inhaltsverzeichnis

I. Gegenstand Rz 1

II. Basler Mindeststandards Rz 2

III. Multilaterale Entwicklungsbanken (Art. 50 und 66 ERV) Rz 3

IV. Externe Ratings (Art. 31-35 ERV) Rz 4-16

A. Anerkannte Ratingagenturen (Art. 35 ERV) Rz 4

B. Risikogewichtung nach Ratings (Art. 33 ERV) Rz 5-8

C. Emittenten- und Emissionsratings Rz 9-13

D. Kurzfrist-Ratings Rz 14

E. Ungeratete kurzfristige Forderungen Rz 15

F. Verwendung externer Ratings Rz 16

V. Derivate (Art. 39-42 ERV) Rz 17-71

A. Marktwertmethode nach dem SA-CH Rz 17-30

B. Marktwertmethode nach dem SA-BIZ Rz 31-32

C. Standardmethode Rz 33-70

D. EPE-Modellmethode Rz 71

VI. Risiko mindernde Massnahmen (Art. 44 ERV) Rz 72-82

A. Allgemeines Rz 72-79

B. Laufzeitinkongruenzen Rz 80-82

VII. Gesetzliche Verrechnung (Art. 44 Abs. 1 Bst. a ERV) Rz 83

VIII. Vertragliche Verrechnung (Art. 44 Abs. 1 Bst. a ERV) bei Behandlung Rz 84 von Repo- und Repo-ähnlichen Geschäften

IX. Anrechnung von Sicherheiten Rz 85-86

A. Mögliche Ansätze Rz 85-86

X. Anrechnung von Sicherheiten im einfachen Ansatz (Art. 44 Abs. 1 Bst. d Rz 87-102 ERV)

A. Anerkannte Sicherheiten Rz 87-93

B. Berechnung Rz 94-102

XI. Anrechnung von Sicherheiten im umfassenden Ansatz (Art. 44 Abs. 1 Bst. Rz 103-170 d ERV)

A. Anerkannte Sicherheiten Rz 103-105

B. Berechnung Rz 106-117

C. Verwendung aufsichtsrechtlicher Standard-Haircuts Rz 118-119

D. Verwendung selbst geschätzter Haircuts Rz 120-131