Vorlage

EBK-RS 06/_ Eigenmittelanforderungen für Kreditrisiken Seite 2

E. Notwendige Anpassungen der Haircuts Rz 132-134

F. Bedingungen für einen Haircut von Null Rz 135-161

G. Repo- und Repo-ähnliche Geschäfte Rz 162

H. Verwendung von VaR-Modellen zur Schätzung des Haircuts Rz 163-170

XII. OTC-Derivate unter Verwendung von Sicherheiten Rz 171-172

XIII. Garantien und Kreditderivate (Art. 44 Abs. 1 Bst. b und c ERV) Rz 173-212

A. Mindestanforderungen Rz 173-174

B. Anerkennung der Absicherungswirkung Rz 175-183

C. Bürgschaften Rz 184

D. Zusätzliche Mindestanforderungen an Garantien Rz 185-186

E. Zusätzliche Mindestanforderungen an Kreditderivate Rz 187-197

F. Berechnung Rz 198-210

G. Eigenmittelanforderungen für die Bank als Sicherungsgeberin Rz 211-212

XIV. Verbriefungstransaktionen (Art. 30 Abs. 1 Bst. b ERV) Rz 213–224

A. Basler Mindeststandards Rz 213–214

B. Rückfalls-Option für die Berechnung von KIRB Rz 215

C. Kreditumrechungsfaktor für Barvorschüsse Rz 216–220

D. „Look-through treatment” im Standardansatz Rz 221–223

E. “Supervisory Formula” Rz 224

XV. Der auf internen Ratings basierende Ansatz (IRB) (Art. 29 ERV) Rz 225–347

A. Basler Mindeststandards (Art. 77 ERV) Rz 225–226

B. Bewilligung Rz 227–236

C. IRB-Stresstests Rz 237–242

D. Information der Bankenkommission Rz 243–245

E. Bankspezifische Einführung („Roll-out“) Rz 246

F. Übergangsphase Rz 247–248

G. Forderungsklassen Rz 249–254

H. Definition HVCRE-Forderungen (hochvolatile Renditeobjektfinanzierungen) Rz 255–256

I. Definition Retailforderungen Rz 257–274

J. Definition der Beteiligungspositionsklasse Rz 275–278

K. Risikogewichtung bei Unternehmen, Zentralregierungen und Banken Rz 279–281

L. Risikogewichtung bei Spezialfinanzierungen und hochvolatilen Rz 282–285 Renditeobjektfinanzierungen (SL und HVCRE)

M. Nachrangige Forderungen und Sicherheiten Rz 286–287

N. Nichtanwendung von Haircuts bei Repo-ähnlichen Geschäften Rz 288

O. Sicherheiten im F-IRB Rz 289–292

P. Garantien und Kreditderivate im F-IRB Rz 293–294

Q. Exposuremessung Rz 295–297

R. Laufzeitanpassung der Risikogewichte im F-IRB und A-IRB Rz 298–307

S. Risikogewichtung Retailforderungen Rz 308–309

T. Risikogewichtung Beteiligungspositionen Rz 310–327

U. Risikogewichtung angekaufter Forderungen Rz 328–331