Rapporto esplicativo

1 Punti essenziali del progetto

1.1 Situazione iniziale

La Svizzera attribuisce grande importanza al mantenimento di una piazza finanziaria in buona salute. Nel contesto di una criminalità in continua evoluzione, adegua regolarmente la propria legislazione in materia di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo per salvaguardare l’integrità della propria piazza finanziaria e disporre dei mezzi per combattere lo sfruttamento criminale della stessa. Allo stesso tempo mira a garantire la conformità della legislazione interna agli standard internazionali determinanti nel settore del riciclaggio di denaro. La conformità internazionale nel settore del riciclaggio di denaro costituisce del resto uno dei cinque orientamenti strategici presentati nel rapporto «Politica dei mercati finanziari per una piazza finanziaria svizzera competitiva», adottato dal Consiglio federale nell’ottobre 2016¹, che consente di salvaguardare la reputazione della Svizzera e l’attrattività della sua piazza finanziaria.

Sin da quando è stato istituito, la Svizzera partecipa attivamente alle attività del Gruppo d’azione finanziaria internazionale per la lotta contro il riciclaggio di denaro (GAFI). Creato nel 1989, il GAFI ha elaborato le raccomandazioni, che costituiscono le norme internazionali di riferimento nella lotta contro il riciclaggio di capitali, il finanziamento del terrorismo e la proliferazione delle armi di distruzione di massa². Per mezzo delle valutazioni tra pari («peer review»), il GAFI verifica periodicamente la conformità delle legislazioni nazionali dei suoi membri alle proprie raccomandazioni. Nell’ambito del quarto ciclo di valutazione tra pari, iniziato nel 2014, il Gruppo esamina non solo la conformità tecnica dei meccanismi legislativi e istituzionali di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo, ma per la prima volta anche l’efficacia di questi ultimi.

La valutazione tra pari relativa alla Svizzera nell’ambito del quarto ciclo è stata effettuata nel 2016. Il relativo rapporto del GAFI, adottato nell’ottobre 2016 e pubblicato a inizio dicembre dello stesso anno (di seguito: quarto rapporto sulla valutazione relativa alla Svizzera)³, riconosce la buona qualità del dispositivo svizzero di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. Ciò nonostante, il nostro Paese deve impegnarsi ulteriormente in questo campo. In taluni ambiti, infatti, il GAFI ha individuato delle lacune nella legislazione e nell’efficacia del dispositivo e formulato una serie di raccomandazioni al riguardo. In particolare, a livello di conformità tecnica la Svizzera ha ottenuto un giudizio insufficiente in 9 raccomandazioni su 40.

Il Dipartimento federale delle finanze (DFF) ha analizzato le raccomandazioni rivolte dal GAFI alla Svizzera nel quadro del gruppo di coordinamento interdipartimentale per la lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo (GCRF)⁴. Sulla base di tale analisi, nel giugno 2017 il Consiglio federale ha incaricato il DFF di elaborare il presente avamprogetto da porre in consultazione⁵. Il progetto propone sostanzialmente le seguenti misure:

- le persone che forniscono determinati servizi di consulenza, segnatamente in relazione alla costituzione, gestione o amministrazione di società e trust, dovranno adempiere in