Rapporto esplicativo

Modifica della legge sulle banche

Articolo 30

Capoverso 3

Per la prima volta nella LBCR, qui viene ripresa l’abbreviazione della legge sulla fusione (LFus).

Osservazioni preliminari relative al capo undicesimo a

In questo capo viene trasposto nel diritto ordinario il concetto di PLB, che il Consiglio federale ha incaricato di attuare nel marzo 2022 e che ha introdotto mediante l’ordinanza concernente mutui supplementari a sostegno della liquidità e la concessione da parte della Confederazione di garanzie in caso di dissesto per mutui a sostegno della liquidità erogati dalla Banca nazionale svizzera a banche di rilevanza sistemica⁷² nel marzo 2023.

Articolo 32a Concessione di garanzie in caso di dissesto

Capoverso 1

Conformemente a questo capoverso, la Confederazione può concedere garanzie in caso di dissesto per garantire i mutui a sostegno della liquidità. La BNS si avvale della garanzia in caso di dissesto concessa dalla Confederazione a titolo di garanzia ai sensi dell’articolo 9 capoverso 1 lettera e LBN. Una siffatta garanzia deve essere concessa soltanto in situazioni straordinarie e in via sussidiaria, ossia quando tutte le altre fonti di liquidità sono esaurite (cfr. cpv. 3 lett. a). Così come stabilito al capoverso 1, i mutui a sostegno della liquidità coperti da garanzie in caso di dissesto sono erogati soltanto alle banche che hanno rilevanza sistemica o che fanno parte di un gruppo finanziario di rilevanza sistemica. Ai sensi dell’articolo 8 capoverso 3, spetta alla BNS stabilire la rilevanza sistemica della banca e le sue funzioni di rilevanza sistemica. Se la SIB è un gruppo finanziario, la BNS può stabilire la rilevanza sistemica dell’intero gruppo, ma non delle singole banche del gruppo. Al momento dell’elaborazione del progetto sono considerate di rilevanza sistemica UBS Group, Credit Suisse Group⁷³, Post-Finance, la Banca Cantonale di Zurigo (ZKB) e Raiffeisen (come gruppo finanziario). Nel caso dei gruppi finanziari di rilevanza sistemica, ovvero le due SIB attive a livello internazionale (UBS Group SA e Credit Suisse Group SA), i mutui a sostegno della liquidità possono essere erogati soltanto a enti giuridici che dispongono di un’autorizzazione a esercitare l’attività bancaria, ovvero le case madri (UBS SA e Credit Suisse AG) e le rispettive unità svizzere. Le società madri del gruppo (UBS Group SA e Credit Suisse Group SA) non dispongono della licenza per esercitare l’attività bancaria. È importante rilevare che, a seguito della formulazione potestativa, la Confederazione non è tenuta a concedere una garanzia in caso di dissesto. Non sussiste pertanto alcun diritto alla concessione di questo tipo di garanzie (cfr. cpv. 4). La Confederazione può decidere, secondo il suo libero apprezzamento, se concedere la garanzia nel singolo caso, dopo un’attenta ponderazione delle circostanze e una valutazione dei rischi.

Nella sua valutazione dei rischi la Confederazione tiene conto anche del privilegio nel fallimento secondo l’articolo 32h. Con la concessione alla BNS di una garanzia in caso di dissesto, la Confederazione si assume il rischio di dover un giorno indennizzare la BNS per le perdite derivanti dai mutui a sostegno della liquidità garantiti dalla Confederazione. Di conseguenza, la Confederazione si assume un rischio finanziario. Per ridurre il più possibile questo rischio, in caso di fallimento i crediti derivanti da mutui a sostegno della liquidità coperti da una garanzia in caso di dissesto vengono privilegiati (art. 32h) e il mutuo viene concesso solo in caso di solvibilità dell’istituto (cfr. cpv. 3 lett. c). La Confederazione concede quindi la garanzia in caso