Vorlage

952.xy

Art. 30 Nach Risiko zu gewichtende Positionen

¹ Zu gewichten sind die folgenden Positionen:

a. Forderungen einschliesslich nicht in den Aktiven erfassten Forderungen aus Verpflichtungskrediten;

b. Forderungen im Zusammenhang mit Verbriefungen;

c. übrige in ihr Kreditäquivalent umgerechnete Ausserbilanzgeschäfte

d. Nettopositionen in Beteiligungstiteln und Zinsinstrumenten ausserhalb des Handelsbuches;

e. Nettopositionen in Beteiligungstiteln und Zinsinstrumenten im Handelsbuch bei Anwendung des De-Minimis-Ansatzes nach Artikel 82 Absatz 1 Bst. a.; und

f. Nettopositionen in eigenen Titeln und qualifizierten Beteiligungen im Handelsbuch.

² Eine Position verbundener Gegenparteien im Sinne von Artikel 101, die nicht nach Gegenparteien aufgegliedert wird, ist mit dem höchsten der Risikogewichte zu gewichten, mit denen die einzelnen Gegenparteien des Verbundes gewichtet werden.

Art. 31 Nettoposition

¹ Eine Nettoposition ist nach folgender Berechnungsmethode zu ermitteln:

physischer Bestand zuzüglich Titelforderungen aus Securities Lending abzüglich Titelverpflichtungen aus Securities Borrowing

+ nicht erfüllte Kassa- und Terminkäufe (einschliesslich Financial Futures und Swaps)

./. nicht erfüllte Kassa- und Terminverkäufe (einschliesslich Financial Futures und Swaps)

+ feste Übernahmezusagen aus Emissionen abzüglich abgegebene Unterbeteiligungen und abzüglich feste Zeichnungen, sofern sie das Preisrisiko der Bank beseitigen

+ Lieferansprüche aus Call-Käufen, deltagewichtet

./. Lieferverpflichtungen aus geschriebenen Calls, deltagewichtet

+ Übernahmeverpflichtungen aus geschriebenen Puts, deltagewichtet

./. Abgabeansprüche aus Put-Käufen, deltagewichtet

² Ein allfälliger unter den Wertberichtigungen und Rückstellungen passivierter Betrag ist von der Nettoposition abzuziehen.

Art. 32 Risikogewichtung nach Ratings

¹ Die Banken können unter dem Schweizer Standardansatz und dem internationalen Standardansatz die Risiken von Positionen aufgrund von Ratings externer Ratinga-