Vorlage

952.xy

Anzahl Bankwerktage nach dem ver- Multiplikationsfaktor

einbarten Erfüllungsdatum

5 - 15 8%

16 - 30 50%

31 - 45 75%

46 oder mehr 100%

² Für Forderungen aus nicht abgewickelten Transaktionen, die auf andere Weise abgewickelt werden, werden die Eigenmittelanforderungen folgendermassen berechnet. Die Bank, die die erste Zahlung/Lieferung getätigt hat, behandelt das Geschäft wie einen Kredit bis die zweite Zahlung/Lieferung getätigt wird. Falls die Positionen nicht materiell sind, kann anstelle einer ratingabhängigen Risikogewichtung auch ein Risikogewicht von 100% eingesetzt werden. Falls 5 Bankwerktage nach dem zweiten vereinbarten Erfüllungstermin die zweite Zahlung/Lieferung nicht getätigt wurde, wird der gelieferte Wert und ein allfälliger positiver Wiederbeschaffungswert je zur Hälfte vom Kernkapital und vom ergänzenden Kapital abgezogen.

2. Unterabschnitt: Schweizer Standardansatz (SA-CH)

Art. 47 Berechnung der nach Risiko gewichteten Positionen

¹ Die Positionen nach Artikel 30 sind entsprechend den Artikeln 48 bis 62 zu gewichten.

² Von der Summe der gewichteten Positionen nach Absatz 1 sind 75 Prozent der unter den Passiven bilanzierten Wertberichtigungen und Rückstellungen zur Abdeckung von Positionen, für welche Eigenmittel verlangt werden, abzuziehen.

² In die unter den Passiven bilanzierten Wertberichtigungen und Rückstellungen nicht einberechnet werden:

a. die nach Artikel 18 angerechneten stillen Reserven;

b. bei der Berechnung der Nettoposition nach Artikel 31 Absatz 2 einbezogene passivierte Wertberichtigungen zur Abdeckung von Positionen, welche mit Eigenmitteln unterlegt werden.

Art. 48 Zentralregierungen und Zentralbanken

¹ Für Forderungen gegenüber Zentralregierungen, Zentralbanken (inklusive Europäische Zentralbank EZB) und die Europäische Union (EU) gelten folgende Risikogewichte:

Ratingklasse 1 oder 2 0%

Ratingklasse 3 25%

Ratingklasse 4 50%

Ratingklasse 5 oder 6 100%

Ratingklasse 7 150%