Progetto

Legge sulla trasparenza delle persone giuridiche «%ASFF_YYYY_ID»

b. la costituzione di una società, una fondazione o un trust;

c. la gestione o l’amministrazione di una società, una fondazione o un trust;

d. l’organizzazione dei conferimenti di una società;

e. la vendita o l’acquisto di una società;

f. la messa a disposizione di un indirizzo o di locali come sede di una società, una fondazione o un trust;

g. l’esercizio della funzione di azionista fiduciario.

² L’attività esercitata nell’ambito di procedimenti giudiziari, penali, amministrativi o arbitrali non è sottoposta agli obblighi secondo gli articoli 13b–13e.

³ L’attività d’intermediario finanziario è sottoposta alla legge del 10 ottobre 1997⁴⁶ sul riciclaggio di denaro (LRD).

Art. 13b Obblighi di diligenza

¹ Se accetta un mandato comprendente un’attività che ricade sotto l’articolo 13a, l’avvocato deve identificare il cliente sulla scorta di un documento probante. Se il cliente è una persona giuridica, l’avvocato deve prendere atto delle disposizioni della persona giuridica concernenti il conferimento dei poteri di rappresentanza e verificare l’identità delle persone che la rappresentano.

² L’avvocato deve, con la diligenza richiesta dalle circostanze, accertare l’avente economicamente diritto e verificarne l’identità, per assicurarsi di sapere chi è l’avente economicamente diritto del suo cliente. Se il cliente è una società quotata in borsa o una filiale controllata a maggioranza da una siffatta società, può esimersi dall’accertare l’avente economicamente diritto.

³ Se nel corso del mandato sorgono dubbi in merito all’identità del cliente o del suo avente economicamente diritto, l’avvocato procede nuovamente all’accertamento e alla verifica.

⁴ L’avvocato è tenuto a identificare l’oggetto e lo scopo della transazione auspicata dal cliente. Chiarisce le circostanze e lo scopo della transazione se ciò è giustificato dalla situazione.

⁵ L’entità delle informazioni da raccogliere dipende dai rischi rappresentati dalla transazione e dal cliente nell’ottica della lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.

⁶ Il Consiglio federale disciplina la portata degli obblighi di diligenza. Esso prevede obblighi semplificati o rafforzati per tenere conto dei rischi esigui o elevati derivanti dalla transazione o dal cliente. Definisce in particolare le situazioni in cui l’avvocato deve chiarire le circostanze e lo scopo della transazione conformemente al capoverso 4.