Progetto

Legge sulla trasparenza delle persone giuridiche «%ASFF_YYYY_ID»

^3bis Sono consulenti le persone che, a titolo professionale, prestano consulenza in ambito giuridico o contabile quando sostengono i propri clienti nella predisposizione o nell’esecuzione di una transazione avente per oggetto:

a. la vendita o l’acquisto di un fondo;

b. la costituzione di una società, una fondazione o un trust;

c. la gestione o l’amministrazione di una società, una fondazione o un trust;

d. l’organizzazione dei conferimenti di una società;

e. la vendita o l’acquisto di una società.

^3ter Sono consulenti anche le persone che, a titolo professionale, forniscono i seguenti servizi per i loro clienti:

a. la costituzione di una società, una fondazione o un trust;

b. la messa a disposizione di un indirizzo o di locali come sede di una società, una fondazione o un trust;

c. l’esercizio della funzione di azionista fiduciario.

Art. 2b Disposizioni di coordinamento materiali

¹ Se, durante la predisposizione o l’esecuzione di una transazione, l’attività rientra sia nell’intermediazione finanziaria che nella consulenza ai sensi dell’articolo 2 capoverso 3^bis o 3^ter, si applicano le disposizioni relative agli intermediari finanziari.

² Chiunque esercita sia l’attività d’intermediario finanziario sia l’attività di consulente è sottoposto alle pertinenti disposizioni. Può tuttavia dichiarare di assoggettare l’insieme delle sue attività alle disposizioni applicabili agli intermediari finanziari. Il Consiglio federale disciplina le modalità di dichiarazione.

³ Sono fatti salvi gli articoli 13a–13e della legge del 23 giugno 2000⁵⁵ sugli avvocati (LLCA).

Art. 8 Provvedimenti organizzativi

Gli intermediari finanziari prendono, nel loro settore di competenza, i provvedimenti organizzativi necessari per impedire il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo nonché la violazione delle misure coercitive secondo la LEmb⁵⁶. Provvedono in particolare a formare sufficientemente il loro personale e a svolgere i controlli.

Art. 8a cpv. 4, 4^bis, nonché 5, secondo periodo

⁴ Agli obblighi di cui ai capoversi 1–3 sottostanno anche i commercianti che commerciano metalli preziosi ai sensi dell’articolo 1 capoverso 1 LCMP⁵⁷, nella misura in cui non sono intermediari finanziari secondo l’articolo 2 capoverso 3, o commerciano

⁵⁵RS 935.61

56 RS 946.231