Rapporto esplicativo

Rapporto esplicativo concernente la modifica delle disposizioni della legge sulla vigilanza dei mercati finanziari

Indice

1 Situazione iniziale8

1.1 Necessità di agire e obiettivi8

1.2 Alternative esaminate e opzione scelta10

1.3 Rapporto con il programma di legislatura e il piano finanziario, nonché con le strategie del Consiglio federale12

2 Diritto comparato, in particolare rapporto con il diritto europeo13

2.1 Standard internazionali sulla cooperazione transfrontaliera tra le autorità di vigilanza sui mercati finanziari13

2.1.1 Standard dell’organizzazione internazionale delle autorità di controllo dei mercati finanziari («International Organization of Securities Commissions», IOSCO)13

sulle assicurazioni («International Association of Insurance Supervisors»,

2.1.2 Standard dell’organizzazione internazionale delle autorità di sorveglianza IAIS)14

2.1.3 Standard del GAFI15

2.2 Cooperazione delle autorità di vigilanza sui mercati finanziari dell’area dell’UE nel quadro del Sistema europeo di vigilanza finanziaria15

2.3 Cooperazione di autorità di Stati terzi con le autorità di vigilanza europee nel quadro dei riconoscimenti dell’equivalenza dell’UE e dei monitoraggi16

2.4 Convenzione europea del 24 novembre 1977 sulla notificazione all’estero dei documenti in materia amministrativa18

3 Punti essenziali del progetto19

3.1 La normativa proposta19

3.1.1 Procedura di assistenza amministrativa (art. 42a AP-LFINMA)19

3.1.2 Collaborazione nelle procedure di riconoscimento e di verifica condotte da autorità estere in relazione al quadro normativo svizzero (art. 42bbis AP-LFINMA)22

3.1.3 Trasmissione di informazioni da parte di assoggettati alla vigilanza (art. 42c AP-LFINMA)24

3.1.4 Notificazione transfrontaliera di documenti a scopi di vigilanza sui mercati finanziari (art. 42d AP-LFINMA)26

3.1.5 Verifiche transfrontaliere (art. 43 AP-LFINMA)27

3.1.6 Disposizioni sull’assistenza amministrativa sancite dalla LSR29

3.1.7 Disposizioni sull’assistenza amministrativa sancite dalla LBN29

3.2 Attuazione30

4 Commento ai singoli articoli30

4.1 Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari30

4.2 Legge sui revisori43

4.3 Legge sulla Banca nazionale46

4.4 Modifica delle dichiarazioni della Svizzera relative all’articolo 1 paragrafi 2 e 3 della Convenzione europea sulla notificazione all’estero dei documenti in materia amministrativa48

5 Ripercussioni49

5.1 Ripercussioni per la Confederazione49

5.2 Ripercussioni per i Cantoni e i Comuni, per le città, gli agglomerati e le regioni di montagna49

5.3 Ripercussioni sull’economia49

5.4 Ripercussioni sulla società50

5.5 Ripercussioni sull’ambiente50