Rapporto sui risultati

Rapporto del Dipartimento federale delle finanze sui risultati della procedura di consultazione concernente l’ordinanza sulla trasparenza delle persone giuridiche e sull’identificazione degli aventi economicamente diritto (OTPG)

con un capoverso per cui l’estratto completo non include le informazioni di cui alla lettera f. Solo le autorità hanno accesso a dette informazioni.

ASB, economiesuisse, EXPERTsuisse, FSA, FSN, OAD ASA, OAD FSA/FSN, OAD FIDUCIARI | SUISSE, FIDUCIARI | SUISSE, SwissAccounting, HIVBE e ABG criticano che

nel messaggio concernente la LTPG (pag. 120) è espressamente indicato che l’obbligo degli intermediari finanziari e dei consulenti di identificare l’avente economicamente diritto rimane immutato, ma può essere agevolato dalla consultazione del registro per la trasparenza. Inoltre, si precisa che le informazioni del registro per la trasparenza possono essere utilizzate per l’identificazione formale e che l’intermediario finanziario, a determinate condizioni, può non compilare il formulario K della CDB 20. Ciò è in linea con l’articolo 23 capoverso 2 LTPG, secondo cui gli intermediari finanziari possono fare affidamento sulle iscrizioni riportate nel registro, se dall’esame in ambito del diritto sul riciclaggio di denaro, svolto con la diligenza richiesta dalle circostanze, non emerge alcuna anomalia. Alla luce di questo, l’affermazione del rapporto esplicativo secondo la quale gli estratti del registro non possono sostituire i formulari previsti dalla CDB non è comprensibile. Rientra nelle competenze di ASB, quale autrice della CDB, stabilire in quale forma e con quali strumenti debba avvenire l’identificazione dell’avente economicamente diritto presso le persone giuridiche attive sul piano operativo e le società di persone. Ciò necessita di un chiarimento.

Art. 29 OTPG (Estratto parziale)

GCO propone di stralciare la lettera b. Per ragioni di segreto bancario, tali informazioni dovrebbero essere riservate soltanto alle autorità competenti.

Homburger rileva che, con il rinvio all’articolo 28 lettera h, ogni estratto parziale includerebbe anche le informazioni cancellate relative a un ente giuridico. Sarebbe quindi opportuno che gli enti giuridici registrati nel registro per la trasparenza possano richiedere un estratto parziale contenente soltanto le informazioni aggiornate e non anche i dati cancellati.

Art. 30 OTPG (Attestato di iscrizione al registro per la trasparenza)

ASB chiede se non sarebbe opportuno che gli attestati di iscrizione, oltre alle informazioni di cui all’articolo 28 lettere a‒c e g OTPG, includessero anche le informazioni effettivamente iscritte. Diversamente, la società dovrebbe consultare il registro o richiedere un estratto separato per controllare la correttezza dell’iscrizione. Ciò comporta il rischio che eventuali errori di iscrizione risultino meno individuabili.

Sezione 8: Segnalazione di differenze

Osservazioni generali sulla sezione 8

ASB e ABG rilevano che la diversa forma dei controlli tra le disposizioni vigenti della LRD e la LTPG può generare nodi complessi nella pratica. È pertanto inevitabile che vi siano differenze tra le informazioni documentate dagli intermediari finanziari e le iscrizioni nel registro per la trasparenza. Tali divergenze non sono necessariamente indice di informazioni errate o incomplete del cliente nel registro, né di una violazione dell’obbligo da parte dell’intermediario finanziario. L’OTPG dovrebbe contemplare tali configurazioni e rifletterle adeguatamente nella definizione delle disposizioni relative alla segnalazione delle differenze.

Un’eventuale segnalazione di differenze non implica che gli intermediari finanziari dubitino dell’identificazione dell’avente economicamente diritto. Tale segnalazione poggia piuttosto sull’ipotesi che le informazioni raccolte nell’ambito degli obblighi di diligenza previsti dal diritto in materia di riciclaggio di denaro siano corrette e serve esclusivamente al rispetto dell’obbligo