Rapporto sui risultati

Rapporto del Dipartimento federale delle finanze sui risultati della procedura di consultazione concernente l’ordinanza sulla trasparenza delle persone giuridiche e sull’identificazione degli aventi economicamente diritto (OTPG)

ABG, Verband Schwyzer Notare, PS, USS, EXPERTsuisse, FSA, FSN, OAD FSA/FSN, OAD ASA, OAD FIDUCIARI | SUISSE, FIDUCIARI | SUISSE, Transparency, Forum PMI, SLTA, SwissAccounting, Swiss Startup, ASG, Wüest Partner). Ritengono necessario intervenire con adeguamenti puntuali, che consentano un’attuazione coerente, semplice e giuridicamente certa della LTPG e dell’ORD. Chiedono soluzioni orientate all’utente per ridurre il più possibile l’onere amministrativo a carico degli operatori economici e delle autorità cantonali incaricate dell’attuazione e sfruttare meglio gli strumenti tecnologici a disposizione, rispettando rigorosamente il quadro normativo previsto. Singoli aspetti del progetto, come per esempio la partecipazione a titolo gratuito delle autorità del registro di commercio, vengono in parte respinti.

23 partecipanti si esprimono in maniera oggettiva rispetto ad aspetti puntuali dell’avamprogetto di ordinanza, senza valutare quest’ultimo o gli scopi del registro per la trasparenza (AG, AR, BL, BE, GL, JU, OW, SG, TI, VD, AMAS, Bär & Karrer, COPTIS, Eurospider, Homburger, KONSENTO, MLL Legal SA, ASA, SVIT, UniL-CEDIDAC, VbN, VISCHER, VPAG). Ciò è riconducibile in parte al fatto che l’avamprogetto attua le decisioni di principio prese dalle Camere federali all’adozione della LTPG e della modifica della LRD, pertanto il margine di manovra del Consiglio federale risulta limitato. Anch’essi rilevano lacune concettuali, un’eccessiva complessità e una necessità di adeguamento puntuale ai fini di un’attuazione coerente, semplice e giuridicamente certa della LTPG e dell’ORD. Singoli aspetti del progetto, come per esempio la partecipazione a titolo gratuito delle autorità del registro di commercio, vengono in parte respinti.

Dieci partecipanti si esprimono in generale negativamente rispetto al progetto o allo scopo del registro per la trasparenza oppure respingono esplicitamente l’avamprogetto dell’OTPG nella sua forma attuale (TG, VS, UDC, economiesuisse; usam, SwissHoldings, alliancefinance, HIVBE, APF, USPI). La critica è rivolta principalmente al ruolo definito nell’ordinanza degli uffici cantonali del registro commercio nella procedura di annuncio, nonché alle attività dei pubblici ufficiali, degli uffici del registro fondiario e dei notariati. Mentre per i primi non si è riusciti a creare una procedura di annuncio dall’architettura chiara ed efficiente, per gli ultimi rimangono in sospeso questioni essenziali per la prassi a seguito della revisione della legislazione in materia di riciclaggio di denaro, con conseguenti incertezze. L’avamprogetto sarebbe troppo complesso sia per le autorità di esecuzione sia per gli enti giuridici assoggettati e porterebbe a incertezza del diritto e a risultati paradossali. Inoltre, l’avamprogetto dell’OTPG andrebbe oltre il quadro legale.

Tabella 2: Valutazione statistica dei pareri materiali

Approvazione con riserva: il progetto è sostanzialmente approvato, ma sussiste necessità di adeguamento.

Neutrale con riserva: sussiste necessità oggettiva di adeguamento, ma senza esprimere un giudizio complessivo sul progetto. Critica con riserva: il progetto viene criticato in generale e sussiste necessità di adeguamento.

Rigetto: il progetto viene respinto in generale oppure nella sua forma attuale.

Categoria Approvazione Neutrale con Rigetto Totale pareri con riserva riserva