Rapporto esplicativo

viene eseguito in modo continuativo e a scopo di lucro, per quanto sia ininfluente che venga gestito come attività principale o accessoria.

In considerazione del fatto che i titolari di una patente di fonditore sono già stati sottoposti ad obblighi di diligenza appropriati in virtù della LCMP e della LRD, questi ultimi non devono rientrare nella nuova regolamentazione per l’acquisto di vecchi metalli preziosi. Similmente anche il commercio di metalli preziosi bancari e altre transazioni già regolamentate nella LRD non sono contemplati nella normativa.

Le disposizioni d’esecuzione relative all’acquisto di materie da fondere vengono disciplinate nell’OCMP.

1.2.8.3 Punto di vista dell’industria

Il 18 settembre 2017 la Segreteria di Stato per le questioni finanziarie internazionali (SFI) ha organizzato, in collaborazione con l’Amministrazione federale delle dogane (AFD), una riunione con i rappresentanti della Federazione dell’industria orologiera svizzera, dell’Associazione svizzera degli orafi e degli orologiai e dell’Associazione svizzera dei fabbricanti e commercianti di metalli preziosi⁷⁹, al fine di discutere con i membri di tali gruppi d’interesse l’introduzione di una patente di acquirente per i vecchi metalli preziosi, in particolare per l’oro.

L’introduzione di un obbligo di documentazione contestualmente al rilascio di una patente per acquisti di vecchi metalli preziosi non viene ritenuta necessaria in quanto già attuata dai grandi attori del mercato. Per poter tuttavia intervenire contro gli acquirenti poco seri di vecchi metalli preziosi che operano nell’ambito di borse d’acquisto temporanee, non ci si oppone in linea di massima all’introduzione di un tale obbligo, a condizione tuttavia che ciò possa avvenire in modo pragmatico con i mezzi esistenti senza causare ulteriori oneri burocratici.

1.3 Diritto comparato

1.3.1 Introduzione di obblighi di diligenza per determinati servizi relativi a società e trust (consulenti)

La direttiva 2015/849 del Parlamento europeo e del Consiglio ha attuato la Raccomandazione 22 del GAFI in merito alle consulenze relative alla costituzione, gestione e amministrazione di società nell’articolo 2 capoverso 1 cifra 3 lettera b. Al riguardo sono stati comparati diversi Stati europei, in particolare la Germania, il Regno Unito, il Lussemburgo, la Francia, l’Austria, il Liechtenstein, il Belgio, la Spagna, l’Italia e i Paesi Bassi. Tutti gli Stati indicati, ad eccezione dei Paesi Bassi, hanno inserito un’apposita disposizione nel diritto nazionale.

1.3.2 Miglioramento della trasparenza di associazioni con un rischio maggiore di finanziamento del terrorismo

A livello europeo, esistono principalmente due sistemi per la costituzione di un’associazione. Secondo il primo sistema, la costituzione deve esser annunciata a organismo statale unitamente al deposito di determinati documenti. Questi devono comprendere lo statuto dell’associazione, l’attività che essa intende esercitare e l’elenco delle persone autorizzate ad assumerne la direzione. Tale obbligo consente di stilare un registro nazionale o regionale e di esercitare una sorveglianza accresciuta su determinati rischi. Inoltre, consente alle autorità anche di allestire statistiche sull’utilizzazione di questa forma di persona giuridica. Questo sistema è applicato, ad esempio, in Belgio, in Spagna e in Austria.

Il secondo sistema, applicato ad esempio in Francia, in Germania e in Italia, conosce principalmente due tipi di associazione, quelle che possiedono la personalità giuridica e quelle che