Rapporto esplicativo

Rapporto esplicativo concernente la modifica delle disposizioni della legge sulla vigilanza dei mercati finanziari

In questi casi di trasmissione diretta di informazioni da parte degli assoggettati alla vigilanza secondo l’articolo 42c capoverso 2 AP-LFINMA non è necessario rispettare né il principio della specialità né il principio della confidenzialità, bensì occorre unicamente assicurare che siano tutelati i diritti dei clienti interessati e di terzi. Questo perché non si tratta di una forma di trasmissione di informazioni che potrebbe essere prestata dalla FINMA attraverso la via dell’assistenza amministrativa (le informazioni non sono trasmesse a scopo di vigilanza). Poiché in questi casi la FINMA non potrebbe prestare alcuna assistenza amministrativa non è richiesta nemmeno alcuna notifica alla FINMA. Ad ogni modo, anche in questa ipotesi non possono essere trasmesse informazioni né a un’autorità fiscale o penale estera né a un ente estero specificamente incaricato da un’autorità fiscale o penale estera.

Conformemente all’articolo 42c capoverso 4 AP-LFINMA, la FINMA può rinunciare alla riserva dell’assistenza amministrativa nei confronti degli assoggettati alla vigilanza e di determinate autorità estere di vigilanza sui mercati finanziari in generale e a priori.

3.1.4 Notificazione transfrontaliera di documenti a scopi di vigilanza sui mercati finanziari (art. 42d AP-LFINMA)

Nella collaborazione internazionale a scopi di vigilanza sui mercati finanziari si pone regolarmente la questione di sapere se e come le autorità estere di vigilanza sui mercati finanziari possano notificare documenti ufficiali a destinatari in Svizzera, al fine di garantire il diritto a essere sentiti, oppure se e come la FINMA possa notificare documenti ufficiali a destinatari all’estero. Per esempio una decisione deve essere correttamente notificata per potere essere efficace (art. 34 cpv. 1 PA). La notificazione permette al destinatario di prendere conoscenza del contenuto della decisione⁶². La notificazione è un procedimento tecnico mediante il quale la decisione è trasmessa ai destinatari; rappresenta quindi una parte del processo di apertura della procedura⁶³.

Il Tribunale amministrativo federale (TAF) ha descritto la situazione giuridica nel seguente modo: «In effetti, la notificazione di un atto ufficiale che può avere effetti giuridici (diversamente da un atto dal contenuto meramente informativo) costituisce un atto di un potere pubblico la cui esecuzione spetta alle autorità locali […]. Perciò, se la notificazione va effettuata all’estero, occorre procedere per via diplomatica o consolare a meno che una convenzione internazionale preveda espressamente il contrario […]. La notificazione diretta all’estero per posta è un atto di un potere pubblico su territorio straniero. Un’autorità giudiziaria o un organo dello Stato mittente non può effettuarlo senza il consenso dello Stato di destinazione. Un atto giudiziario notificato in modo irregolare è senza effetto⁶⁴.» Questa concezione giuridica poggia sull’idea secondo cui la notificazione di documenti ufficiali su territorio straniero costituisce un’ingerenza nella sovranità dello Stato. Senza un pertinente accordo internazionale la notificazione diretta per via postale è viziata alla luce del diritto internazionale⁶⁵. Il numero delle disposizioni del