Rapporto esplicativo

Rapporto esplicativo concernente la modifica della legge sugli istituti finanziari

non l’esecuzione di transazioni P2P.⁶⁴ In tal modo risulterebbero applicabili anche gli obblighi in materia di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo e gli emittenti, per cui i prestatori di servizi di portafogli elettronici dovrebbero attuare sistemi efficaci e controlli per la riduzione dei rischi.⁶⁵ Per il momento, i documenti non precisano ulteriori maggiori dettagli sugli obblighi, nemmeno su eventuali obblighi dell’emittente sul mercato secondario. Non viene comunque richiesta espressamente un’identificazione di tutti i detentori.⁶⁶

2.2.4 Stati Uniti

Negli Stati Uniti, i prestatori di servizi per beni crittografici sono soggetti a obblighi per il contrasto del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo se sono contemplati dal «Bank Secrecy Act,» come i gestori di borse di criptovalute o gli offerenti di servizi di portafogli elettronici. In base alla prassi di vigilanza in vigore, gli emittenti di stablecoin sono equiparati a «money services business» (MSB)⁶⁷, compresi i prestatori di servizi per beni crittografici stranieri operanti completamente o perlopiù negli Stati Uniti. Tra questi obblighi rientrano misure organizzative, obblighi di documentazione e di notifica. I MSB devono identificare la diretta controparte, per cui gli emittenti di stablecoin sono tenuti a identificare i primi e gli ultimi detentori, ma non quelli sul mercato secondario.⁶⁸ Si applicano altresì il diritto delle sanzioni statunitense e gli obblighi ivi sanciti. L’ente di competenza (Office of Foreign Assets Control, OFAC) può anche indicare nel proprio elenco indirizzi di portafogli elettronici.⁶⁹

Il GENIUS Act non contiene norme specifiche sugli obblighi per il contrasto al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo spettanti agli emittenti di stablecoin, né in generale, né segnatamente in relazione alle transazioni P2P. Sancisce essenzialmente che l’emissione di stablecoin può avvenire esclusivamente sotto la vigilanza di un apposito organo federale o di uno Stato federale.⁷⁰

Nella prassi, la maggior parte degli emittenti statunitensi utilizza una «black list» in adempimento del diritto delle sanzioni statunitense, con la possibilità di congelare o di annullare una stablecoin in un determinato portafoglio elettronico.⁷¹