Rapporto esplicativo

proporzionalità¹⁶⁵, nonché da altre normative, come il segreto professionale dell’avvocato¹⁶⁶. Nel diritto francese, gli obblighi di cooperazione previsti dal Codice monetario e finanziario sono esercitati nel rispetto delle garanzie costituzionali e amministrative¹⁶⁷. Inoltre, l’articolo 9 della dichiarazione dei diritti dell’uomo e del cittadino («Déclaration des droits de l’homme et du citoyen») del 1789 sancisce il diritto dell’assoggettato di tacere¹⁶⁸. In materia finanziaria, il diritto di tacere non si applica al momento del controllo, bensì soltanto una volta che il controllo è terminato e viene aperto un procedimento dinanzi alla commissione delle sanzioni («Commission des sanctions»)¹⁶⁹. In Germania, gli istituti devono ottemperare a obblighi d’informazione e di notifica. In presenza di determinate circostanze, la BaFin riceve un’ampia documentazione su fatti rilevanti in termini di vigilanza al fine di verificare quelli che necessitano di chiarimenti¹⁷⁰. Sul territorio tedesco, la BaFin può richiedere agli istituti assoggettati, ai membri dei relativi organi e ai collaboratori di fornire informazioni su ogni aspetto dell’attività e di presentare i libri contabili e altri documenti.

Riguardo al divieto di esercizio della professione e alla confisca, in Germania la BaFin può emanare nei confronti di qualsiasi persona un divieto di rivestire una funzione dirigenziale all’interno di un istituto in caso di grave violazione delle disposizioni legali in materia di vigilanza, in particolare se la persona in questione persiste nel comportamento scorretto malgrado un avvertimento. A seconda della gravità delle violazioni commesse, soprattutto in caso di recidiva, il divieto di esercizio della professione può essere ordinato durevolmente¹⁷¹. Per quanto concerne la confisca, la BaFin non ha un potere specifico di confisca in materia di vigilanza, tuttavia ha la facoltà di infliggere multe amministrative¹⁷².

Per quanto riguarda la durata dei procedimenti, in Francia le decisioni dell’AMF sono immediatamente esecutive. In caso di ricorso, il tribunale può accordare l’effetto sospensivo se la decisione contestata può comportare conseguenze manifestamente