Rapporto esplicativo

delle imprese vanifica lo scopo effettivo dei procedimenti penali di dissuadere coloro che hanno il potere di decidere se commettere o meno un reato.

Quanto agli accordi amichevoli, negli Stati Uniti sono molto utilizzati tra autorità e amministrati. Le parti possono proporre un accordo («informal settlement») alla Fed¹⁹² sapendo che le offerte di accordo formulate in questo contesto non possono essere utilizzate successivamente in un procedimento. Le parti dispongono della stessa possibilità con l’OCC¹⁹³. Inoltre, sia la SEC¹⁹⁴ che la CFTC¹⁹⁵ possono altresì concludere accordi con gli amministrati, che hanno facoltà di domandare l’avvio di tale procedimento. Tuttavia, l’eventuale riduzione della sanzione non è codificata ed è esaminata caso per caso a discrezione dell’autorità.

Per quanto concerne le penalità di mora, negli Stati Uniti non esiste un regime di mora giornaliera, ma le autorità hanno la possibilità di adire un tribunale per fare eseguire le loro decisioni e ottenere un’ordinanza per oltraggio («contempt order») in cui il giudice può imporre multe coercitive giornaliere finché la decisione non è rispettata¹⁹⁶.

Riguardo all’obbligo d’informazione e di notifica previsto negli Stati Uniti, gli assoggettati alla vigilanza hanno l’obbligo di fornire informazioni alle autorità di regolamento dei mercati finanziari. Tale obbligo figura in diversi testi di legge che disciplinano i mercati finanziari¹⁹⁷. È delimitato da vincoli costituzionali, in particolare il 5° e il 14° emendamento della Costituzione americana (diritto di non autoincriminarsi e diritto a un equo processo), e da limiti di legge (protezione dei dati, diritti derivanti dal procedimento giudiziario)¹⁹⁸.

Per quanto attiene al divieto di esercizio della professione e alla confisca, negli Stati Uniti una persona che è stata condannata per aver commesso gravi violazioni delle disposizioni legali in materia di vigilanza deve ottenere specificamente l’autorizzazione della FDIC per poter partecipare di nuovo alla conduzione degli affari dell’istituto. Per alcune violazioni, la durata minima del divieto di esercizio è fissata a dieci anni¹⁹⁹. Per la confisca, le autorità possono imporre penali («civil penalty») se una persona ottiene guadagni derivanti da una violazione di determinate disposizioni legali in materia di