Vorlage

Eigenmittelverordnung

a. dem Standardansatz zur Berechnung der Kreditäquivalente von Derivaten (Standardised Approach for Measuring Counterparty Credit Risk, SA-CCR);

b. einem der vereinfachten Ansätze:

1. vereinfachter Standardansatz (VSA-CCR),

2. Marktwertansatz;

c. dem EPE-Modellansatz.

³Die Verwendung des EPE-Modellansatzes erfordert eine Bewilligung der FINMA.

⁴Diese Berechnungsansätze sind gültig für alle Derivate, unabhängig davon, ob sie an einer Börse oder ausserbörslich gehandelt werden.

⁵Geschäfte mit langer Abwicklungsdauer werden zur Berechnung der Kreditäquivalente wie Derivate behandelt.

⁶Die FINMA kann zur Berechnung des Kreditäquivalents im Fall einer gesetzlichen oder vertraglichen Verrechnung nach Artikel 61 Absatz 1 Buchstabe a, an der mehr als zwei Parteien beteiligt sind, technische Ausführungsbestimmungen erlassen.

Art. 57 Abs. 2

²Die FINMA erlässt technische Ausführungsbestimmungen. Sie richtet sich dabei nach Ziffer 52 CRE¹³.

Art. 58 Vereinfachte Ansätze

¹Folgende Banken können zur Berechnung der Kreditäquivalente von Derivaten den vereinfachten Standardansatz oder den Marktwertansatz verwenden:

a. Banken der Kategorien 4 und 5 nach Anhang 3 BankV¹⁴;

b. Banken der Kategorie 3 nach Anhang 3 BankV, die über unwesentliche Derivatpositionen verfügen.

²Die FINMA erlässt technische Ausführungsbestimmungen.

Art. 59 EPE-Modellansatz

¹Die FINMA erlässt technische Ausführungsbestimmungen zur Berechnung der Kreditäquivalente von Derivaten nach dem EPE-Modellansatz. Sie richtet sich dabei nach Ziffer 53 CRE¹⁵.

²Die Kreditäquivalente werden mit dem EPE-Faktor multipliziert. Die FINMA legt den EPE-Faktor im Einzelfall fest. Er beträgt mindestens 1,2.