Progetto

Ordinanza sui fondi propri

dedotti dagli equivalenti creditizi. Gli equivalenti creditizi così convertiti costituiscono le posizioni da ponderare in funzione del rischio.

²Gli equivalenti creditizi si calcolano secondo uno degli approcci seguenti:

a. l’approccio standard per il calcolo degli equivalenti creditizi di derivati («Standardised Approach for Measuring Counterparty Credit Risk», SA-CCR);

b. uno degli approcci semplificati:

1. l’approccio standard semplificato (VSA-CCR),

2. l’approccio basato sul valore di mercato;

c. l’approccio modello EPE.

³L’applicazione dell’approccio modello EPE esige l’autorizzazione della FINMA.

⁴Questi approcci di calcolo si applicano a tutti i derivati, indipendentemente dal fatto che siano negoziati in borsa o fuori borsa.

⁵Le operazioni con una liquidazione di lunga durata sono trattate come i derivati ai fini del calcolo degli equivalenti creditizi.

⁶La FINMA può emanare disposizioni di esecuzione tecniche per il calcolo dell’equivalente creditizio in caso di compensazione legale o contrattuale ai sensi dell’articolo 61 capoverso 1 lettera a alla quale partecipano più di due parti.

Art. 57 cpv. 2

²La FINMA emana disposizioni di esecuzione tecniche. A tale scopo essa si fonda sul numero 52 CRE¹³.

Art. 58 Approcci semplificati

¹Le banche seguenti possono usare l’approccio standard semplificato o l’approccio basato sul valore di mercato ai fini del calcolo degli equivalenti creditizi di derivati:

a. le banche delle categorie 4 e 5 secondo l’allegato 3 OBCR¹⁴;

b. le banche della categoria 3 secondo l’allegato 3 OBCR che dispongono di posizioni non rilevanti in derivati.

²La FINMA emana disposizioni di esecuzione tecniche.

Art. 59 Approccio modello EPE

¹La FINMA emana disposizioni di esecuzione tecniche per il calcolo degli equivalenti creditizi di derivati secondo l’approccio modello EPE. A tale scopo essa si fonda sul numero 53 CRE¹⁵.