Vorlage

Eigenmittelverordnung

Art. 77h Basisansatz für CVA-Risiken

¹Banken, die zur Berechnung der Mindesteigenmittel zur Unterlegung von CVA-Risiken den Basisansatz für CVA-Risiken anwenden, können einen der folgenden Ansätze wählen:

a. den reduzierten Basisansatz;

b. den vollständigen Basisansatz.

²Die FINMA erlässt technische Ausführungsbestimmungen. Sie richtet sich dabei nach Ziffer 50 MAR⁴².

Art. 77i Vereinfachter Ansatz für CVA-Risiken

¹Banken, deren aggregierter Bruttonominalbetrag aller nicht über eine zentrale Gegenpartei gehandelten Derivate maximal 125 Milliarden Franken beträgt, können ihre CVA-Risiken mit 100 Prozent der Mindesteigenmittel unterlegen, die erforderlich sind zur Unterlegung der Gegenpartei-Kreditrisiken von Derivaten und Wertpapierfinanzierungsgeschäften. CVA-Absicherungen dürfen im vereinfachten Ansatz für CVA-Risiken nicht berücksichtigt werden.

²Der vereinfachte Ansatz ist auf das gesamte Portfolio anzuwenden. Er darf nicht mit dem fortgeschrittenen Ansatz oder mit dem Basisansatz kombiniert werden, ausser auf konsolidierter Basis nach Artikel 77j Absatz 2 zweiter Satz.

³Die FINMA kann eine Bank dazu verpflichten, den fortgeschrittenen Ansatz oder den Basisansatz anzuwenden, sofern die CVA-Risiken, die aus den Derivatepositionen und Wertpapierfinanzierungsgeschäften der Bank resultieren, wesentlich zum Gesamtrisiko der Bank beitragen.

Art. 77j Fortgeschrittener Ansatz für CVA-Risiken

¹Die Mindesteigenmittel zur Unterlegung von CVA-Risiken nach dem fortgeschrittenen Ansatz für CVA-Risiken entsprechen der aus den Einzelrisiken berechneten Eigenmittelanforderung.

²Der fortgeschrittene Ansatz darf mit dem Basisansatz kombiniert werden. Bei der Berechnung der Mindesteigenmittel für CVA-Risiken auf konsolidierter Basis ist auch eine Kombination mit dem vereinfachten Ansatz möglich, sofern dieser von zu konsolidierenden Gruppengesellschaften des Finanzbereichs mit auf konsolidierter Basis unwesentlichen CVA-Risiken angewendet wird.

³Die FINMA erlässt technische Ausführungsbestimmungen. Sie richtet sich dabei nach Ziffer 50 MAR⁴³.

3. Kapitel (Art. 78 und 79)

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