Rapporto sui risultati

Rapporto concernente i risultati della consultazione sul Rapporto esplicativo per l'attuazione delle Raccomandazioni rivedute del Gruppo d'azione finanziaria contro il riciclaggio dei capitali (GAFI) incluso disegno di modifiche di leggi DFF ____________________________________________________________________________________________________________

Indice Indice ......................................................................................................... 2 Abbreviazioni ................................................................................................ 4

1 Situazione iniziale ............................................................................ 6

2 Partecipanti alla procedura di consultazione ................................ 6

3 Risultati importanti della procedura di consultazione.................. 7

4 Analisi della consultazione per singoli temi.................................. 9

4.1 Istituzione di un gruppo di esperti / discussione politica con le branche .....9

4.2 Estensione della legge sul riciclaggio di denaro al finanziamento del terrorismo ............................................................................................................9

4.3 Nuovi reati preliminari del riciclaggio di denaro ............................................10

4.3.1 Nuovi reati preliminari in generale.......................................................................10 4.3.2 Contrabbando organizzato..................................................................................11 4.3.3 Delitti borsistici quali reati preliminari del riciclaggio di denaro............................11 4.3.4 Fattispecie insider: soppressione dell'articolo 161 n. 3 CP .................................12

4.4 Assoggettamento di determinate attività commerciali a un regime speciale per attività commerciali ........................................................12

4.4.1 Assoggettamento di determinate attività commerciali al nuovo regime in

materia di riciclaggio di denaro per attività commerciali ......................................12 4.4.2 Commercio di metalli preziosi e pietre preziose..................................................14 4.4.3 Commercio di immobili........................................................................................15 4.4.4 Commercio di opere d'arte ..................................................................................15 4.4.5 Regime applicabile per le attività commerciali ....................................................16

4.5 Adeguamento della legge sul riciclaggio di denaro nell'ambito dell'assoggettamento .......................................................................................17

4.5.1 Modifica dell'assoggettamento nell'ambito dell'intermediazione finanziaria /

precisazione e trasposizione della prassi dell'Autorità di controllo nella legge sul riciclaggio di denaro.......................................................................................17 4.5.2 Intermediazione finanziaria - criterio dell'attività svolta a titolo professionale......17 4.5.3 Trasporto di denaro e di valori ............................................................................17 4.5.4 Commercio di materie prime e dei relativi derivati ..............................................17 4.5.5 Assoggettamento della gestione patrimoniale.....................................................18 4.5.6 Assoggettamento di organi di società di domicilio...............................................18 4.5.7 Presa in consegna di denaro nell'ambito della costituzione di una società .........18 4.5.8 Doppia funzione dell'Autorità di controllo ............................................................19 4.5.9 Ulteriori suggerimenti dei partecipanti alla procedura di consultazione

su questioni di assoggettamento non comprese nell'avamprogetto GAFI...........19

4.6 Ulteriori adeguamenti della legge sul riciclaggio di denaro..........................19

4.6.1 Accertamento relativo all'avente economicamente diritto ...................................19 4.6.2 Clausola bagatella ..............................................................................................20