Progetto

Titolo terzo: Vigilanza

Art. 82 Autorità di vigilanza competente

¹ I gestori patrimoniali sono sottoposti alla vigilanza dell’organismo di vigilanza istituito dalla legge del 22 giugno 200711 sulla vigilanza dei mercati finanziari (LFINMA).

² I gestori patrimoniali qualificati, le direzioni dei fondi, le società di intermediazione mobiliare e le banche sono sottoposti alla vigilanza della FINMA.

³ Se non è istituito un organismo di vigilanza ai sensi del capoverso 1, la vigilanza è garantita dalla FINMA.

Variante FINMA:

Art. 82 Autorità di vigilanza

Gli istituti finanziari ai sensi della presente legge sono sottoposti alla vigilanza della FINMA.

Art. 83 Verifica

¹ I gestori patrimoniali qualificati, le direzioni dei fondi, le società di intermediazione mobiliare, le banche, i gruppi finanziari e i conglomerati finanziari devono designare una società di audit abilitata dall’Autorità federale di sorveglianza dei revisori secondo l’articolo 9a capoverso 1 della legge del 16 dicembre 200512 sui revisori (LSR).

² Essi devono sottoporre i propri conti annuali ed eventualmente i conti di gruppo alla verifica di un’impresa di revisione sotto sorveglianza statale secondo i principi della revisione ordinaria del Codice delle obbligazioni13 (art. 727–728c).

³ I gestori patrimoniali devono incaricare un’impresa di revisione, abilitata dall’Autorità federale di sorveglianza dei revisori a esercitare la funzione di revisore conformemente all’articolo 6 in combinato disposto con l’articolo 9a capoversi 1 e 4 della LSR14, a effettuare verifiche periodiche.

Art. 84 Obbligo d’informazione e di notifica in caso di scorporo di funzioni

essenziali

¹ Se scorpora funzioni essenziali ad altre persone, l’istituto finanziario soggiace all’obbligo d’informazione e di notifica previsto all’articolo 29 della LFINMA15.

² L’autorità di vigilanza può in qualsiasi momento effettuare verifiche presso dette persone.

¹¹RS 956.1

12 RS 221.302

¹³RS 220

14 RS 221.302