Progetto

Ordinanza sui fondi propri

f. strumenti partecipativi;

g. altre posizioni.

⁴La FINMA emana disposizioni di esecuzione tecniche relative alle definizioni delle classi di posizione. A tale scopo essa si fonda sul CRE²¹. La FINMA indica banche di sviluppo multilaterali cui può essere assegnato un fattore di ponderazione del rischio pari allo zero per cento.

Art. 63a Verifica della diligenza nell’utilizzo di rating esterni

¹Se una banca applica rating esterni per posizioni delle classi di cui all’articolo 63 capoverso 2 lettere c–h, nel quadro di una verifica della diligenza deve valutare se il fattore di ponderazione del rischio applicato sia adeguato. Se la posizione ha un profilo di rischio superiore rispetto a quello risultante dal rating esterno, deve essere applicato un fattore di ponderazione del rischio di una classe di rating inferiore. Dalla verifica della diligenza non può mai risultare un fattore di ponderazione del rischio inferiore rispetto a quello del rating esterno.

²La banca può escludere posizioni non rilevanti dalla verifica della diligenza.

³La FINMA emana disposizioni di esecuzione tecniche. A tale scopo essa si fonda sul CRE²².

Art. 64 Applicazione di rating esterni

¹Nel quadro dell’AS-BRI le banche possono applicare rating esterni di un’agenzia di rating riconosciuta dalla FINMA secondo l’articolo 6 per determinare i fattori di ponderazione del rischio, sempreché queste siano riconosciute a tale scopo.

²La FINMA assegna i rating esterni a singole classi di rating. A tale scopo essa si fonda sul CRE²³.

³Le banche devono applicare i rating esterni in base a un piano concreto e specifico per ogni istituto, che garantisca un’applicazione coerente ai fini della ponderazione e della gestione del rischio. Tale piano deve essere osservato in modo coerente.

⁴Se una banca pondera posizioni in base a rating esterni, per la ponderazione in funzione del rischio delle sue posizioni di cui all’articolo 63 capoverso 2 deve applicare tutti i rating disponibili delle agenzie di rating scelte, sempreché i rating si riferiscano a posizioni nei segmenti di mercato riconosciuti.

⁵Se la banca pondera le posizioni senza applicare rating esterni o se per ponderare una posizione in funzione del rischio non esistono rating di un’agenzia di rating scelta dalla banca, devono essere applicati i fattori di ponderazione della classe «senza rating».

⁶Se esistono due o più rating con diversi fattori di ponderazione del rischio, devono essere scelti i rating che corrispondono ai due fattori di ponderazione del rischio più bassi, applicando poi il più elevato dei due.