Rapporto esplicativo

Rapporto esplicativo per l’avvio della procedura di consultazione

facto di durata indeterminata⁶. A causa del calcolo restrittivo del minimo vitale, che secondo la giurisprudenza consolidata del Tribunale federale non tiene conto delle imposte, i «vecchi» debiti vengano di norma ridotti dal pignoramento, ma se ne ag- giungono di «nuovi»⁷. Di conseguenza, nella maggior parte dei casi non è possibile eliminare il debito sul lungo termine.

Procedura concordataria e appuramento bonale dei debiti mediante trattative private

L’appuramento bonale dei debiti mediante trattative private ai sensi dell’articolo 333 e seguenti LEF presuppone il consenso di tutti i creditori. Anche nel caso di debitori effettivamente in grado di risanare le loro finanze, basta un creditore che rifiuti di rinunciare a una parte del suo credito⁸ per impedire il buon esito dell’appuramento bonale. Anche la procedura concordataria giudiziale secondo gli articoli 293 e se- guenti LEF, che prevede una liberazione dal debito anche se singoli creditori vi si oppongono, presuppone che il debitore possa almeno coprire le spese processuali e offrire ai creditori una quota interessante. A quanto pare le persone fisiche fanno poco uso di tale possibilità⁹. Il motivo addotto dalla dottrina è che la procedura soddisfa soprattutto le esigenze delle aziende ed è troppo complessa¹⁰ e anche troppo costosa per i privati¹¹. Per i debitori è inoltre difficile ottenere i quorum richiesti dall'articolo 305 e seguenti LEF nonché la garanzia dei creditori privilegiati¹².

Fallimento privato: incentivi negativi del diritto vigente

Il fallimento privato secondo l'articolo 191 e seguenti LEF in teoria offre alle persone fisiche la possibilità di un risanamento finanziario e di uno stile di vita adeguato alla loro situazione, ma non prevede una liberazione dal debito¹³. Per le persone giuri- diche, l'apertura di una procedura di fallimento ne comporta lo scioglimento. Dopo la conclusione del fallimento e la sua cancellazione dal registro di commercio, la persona giuridica cessa di esistere economicamente e legalmente¹⁴ e, in linea di principio, si