Projet

Ordonnance sur les fonds propres

Annexe à la modification de l’OFR (ch. II) Annexe 5a (art. 92, al. 2 à 4, et 92d, al. 1)

Risques opérationnels: approche de calcul

Le trait figurant au-dessus de la sous-composante signifie que celle-ci doit être calculée comme la moyenne des trois dernières années. Les valeurs absolues (abs) doivent d’abord être calculées pour chaque année, puis comme moyenne sur trois ans.

1. Composante intérêts et dividendes (ILDC)

𝐼𝐿𝐷𝐶 = 𝑀𝑖𝑛 [𝑎𝑏𝑠(𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑖𝑡 𝑑𝑒𝑠 𝑖𝑛𝑡é𝑟ê𝑡𝑠 − 𝑐ℎ𝑎𝑟𝑔𝑒𝑠 𝑑′𝑖𝑛𝑡é𝑟ê𝑡𝑠); 2.25% × 𝑎𝑐𝑡𝑖𝑓𝑠 𝑟é𝑚𝑢𝑛é𝑟é𝑠] + 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑖𝑡𝑠 𝑑𝑒 𝑑𝑖𝑣𝑖𝑑𝑒𝑛𝑑𝑒𝑠

2. Composante services (SC)

𝑆𝐶

= 𝑀𝑎𝑥 [𝑎𝑢𝑡𝑟𝑒𝑠 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑖𝑡𝑠 𝑑^′𝑒𝑥𝑝𝑙𝑜𝑖𝑡𝑎𝑡𝑖𝑜𝑛; 𝑎𝑢𝑡𝑟𝑒𝑠 𝑐ℎ𝑎𝑟𝑔𝑒𝑠 𝑑′𝑒𝑥𝑝𝑙𝑜𝑖𝑡𝑎𝑡𝑖𝑜𝑛]

+ 𝑀𝑎𝑥[𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑖𝑡𝑠 𝑑𝑒𝑠 𝑜𝑝é𝑟𝑎𝑡𝑖𝑜𝑛𝑠 𝑑𝑒 𝑐𝑜𝑚𝑚𝑖𝑠𝑠𝑖𝑜𝑛𝑠 𝑒𝑡 𝑑𝑒 𝑝𝑟𝑒𝑠𝑡𝑎𝑡𝑖𝑜𝑛𝑠 𝑑𝑒 𝑠𝑒𝑟𝑣𝑖𝑐𝑒; 𝑐ℎ𝑎𝑟𝑔𝑒𝑠 𝑑𝑒𝑠 𝑜𝑝é𝑟𝑎𝑡𝑖𝑜𝑛𝑠 𝑑𝑒 𝑐𝑜𝑚𝑚𝑖𝑠𝑠𝑖𝑜𝑛𝑠 𝑒𝑡 𝑑𝑒 𝑝𝑟𝑒𝑠𝑡𝑎𝑡𝑖𝑜𝑛𝑠 𝑑𝑒

3. Composante financière (FC)

𝐹𝐶 = 𝑎𝑏𝑠(𝑟é𝑠𝑢𝑙𝑡𝑎𝑡 𝑛𝑒𝑡 𝑑𝑢 𝑝𝑜𝑟𝑡𝑒𝑓𝑒𝑢𝑖𝑙𝑙𝑒 𝑑𝑒 𝑛é𝑔𝑜𝑐𝑒) + 𝑎𝑏𝑠(𝑟é𝑠𝑢𝑙𝑡𝑎𝑡 𝑛𝑒𝑡 𝑑𝑢 𝑝𝑜𝑟𝑡𝑒𝑓𝑒𝑢𝑖𝑙𝑙𝑒 𝑑𝑒 𝑙𝑎 𝑏𝑎𝑛𝑞𝑢𝑒)

4. Multiplicateur des pertes internes (ILM)

𝐿𝐶 ^0.8

𝐼𝐿𝑀 = 𝑙𝑛 (𝑒¹− 1 + ( ) )

𝐵𝐼𝐶