Rapporto esplicativo

personale) delle persone interessate. La garanzia di irreprensibilità è necessaria affinché la banca possa ottenere e mantenere un’autorizzazione. Le condizioni di autorizzazione devono essere adempiute in via permanente. Il regime di responsabilità comprende gli elementi illustrati di seguito:

- cerchia di persone interessate: tutti i garanti, che sono persone incaricate dell’amministrazione e gestione (come oggi, cfr. art. 3c cpv. 1 AP-LBCR) e persone che occupano una posizione chiave (art. 3c cpv. 2 AP-LBCR);

- obbligo di autorizzazione: le banche devono disporre dell’autorizzazione della FINMA prima della nomina definitiva di un garante (art. 3 cpv. 3 AP-LBCR);

- obblighi di documentazione: attribuzione di responsabilità con una panoramica delle responsabilità e una dichiarazione delle responsabilità (art. 3d cpv. 1 e 2 AP-LBCR).

In molte banche il regime di garanzia interessa già oggi le persone più importanti che esercitano un’influenza significativa. Questo spiega perché, per molte banche, l’ampliamento della cerchia di persone interessate sarà estremamente limitato. È altresì previsto che una persona possa svolgere più funzioni, a condizione che sia rispettata la separazione delle funzioni: le singole persone non potranno svolgere funzioni che si sovrappongono della prima linea di difesa (p. es. gestione patrimoniale) e della seconda linea di difesa (p. es. controllo dei rischi). In particolare, nel caso di una banca di rilevanza sistemica globale («global systemically important bank», G-SIB²⁵⁵) la cerchia di garanti dell’irreprensibilità deve essere estesa alle persone direttamente subordinate a un membro della direzione, fermo restando che sono ammesse deroghe.

Gli obblighi di documentazione devono valere per tutte le banche assoggettate a tale regime. Attraverso la panoramica delle responsabilità e la rispettiva dichiarazione, le banche attestano le responsabilità attribuite a ciascun garante.

I garanti dell’irreprensibilità assoggettati al regime di responsabilità sono vincolati all’obbligo di diligenza (cfr. art. 37n AP-LBCR). Questo vale per i garanti dell’irreprensibilità di tutte le banche. Eventuali violazioni dell’obbligo di diligenza devono essere sanzionate dalle banche, in particolare mediante misure concernenti le retribuzioni variabili (cfr. art. 5b AP-LBCR, art. 10b AP-LBCR).

La norma proposta sull’obbligo di diligenza recepisce e precisa per il diritto bancario le esigenze in materia di diligenza di cui al CO (art. 717) e ne chiarisce l’applicabilità ai garanti dell’irreprensibilità. Si stabilisce inoltre che i garanti dell’irreprensibilità devono provvedere nel rispettivo ambito di responsabilità al rispetto del diritto vigente e delle direttive interne dell’azienda (art. 37n AP-LBCR).

La Figura 2 illustra schematicamente il regime di responsabilità applicabile alle banche selezionate e lo correla all’obbligo di diligenza valido per tutte le banche.