Progetto

(1) il nome, l’indirizzo e il TIN statunitense di ogni soggetto statunitense

specifico che è un titolare di tale conto e, nel caso di un’entità non statunitense che, a seguito dell’applicazione degli obblighi di diligenza di cui all’allegato I, è identificata come avente uno o più soggetti controllanti che sono soggetti statunitensi specifici, il nome, l’indirizzo e il TIN statunitense (se del caso) di tale entità e di ciascuno di detti soggetti statunitensi specifici,

(2) il numero di conto (o, in assenza di un numero di conto, l’equivalente

funzionale),

(3) il nome e il numero di identificazione dell’istituto finanziario svizzero

notificante,

(4) il saldo o il valore (incluso, nel caso di un contratto assicurativo con

valore di riscatto o di un contratto assicurativo di rendita, il valore di riscatto o valore maturato) alla fine del rilevante anno civile o di un altro appropriato periodo di rendiconto oppure, se il conto è stato chiuso nel corso di tale anno, immediatamente prima della chiusura,

(5) nel caso di un conto di custodia:

(A) l’importo totale lordo degli interessi, l’importo totale lordo dei dividendi e l’importo totale lordo di altri redditi generati in relazione ai valori patrimoniali detenuti nel conto, in ciascun caso pagato o accreditato al conto (o in relazione al conto) nel corso dell’anno civile o in un altro appropriato periodo di rendiconto; e

(B) i proventi totali lordi della vendita o del riscatto di beni mobili pagati o accreditati al conto nel corso dell’anno civile o in un altro appropriato periodo di rendiconto in relazione ai quali l’istituto finanziario svizzero notificante ha agito in veste di custode, broker, intestatario o altrimenti come agente per il titolare del conto,

(6) nel caso di un conto di deposito, l’importo totale lordo degli interessi

pagati o accreditati al conto nel corso dell’anno civile o in un altro appropriato periodo di rendiconto, e

(7) nel caso di conti diversi da quelli di cui al paragrafo 2 lettera a

numero 5 o numero 6 del presente articolo, l’importo totale lordo pagato o accreditato al titolare del conto in relazione al conto nel corso dell’anno civile o di altro appropriato periodo di rendiconto in

riferimento al quale l’istituto finanziario svizzero notificante è

l’obbligato o il debitore, incluso l’importo complessivo di eventuali pagamenti di riscatto effettuati al titolare del conto nel corso dell’anno civile o di altro appropriato periodo di rendiconto;

b) nel caso degli Stati Uniti, per quanto riguarda ciascun conto svizzero oggetto