Rapporto esplicativo

Articolo 15 Nuova identificazione della controparte

L’articolo 69 ORD-FINMA viene ripreso. Benché l’accertamento del detentore del controllo o dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali preveda le stesse condizioni dell’identificazione della controparte nel caso in cui fosse necessario effettuare una nuova verifica, la nuova identificazione è sancita separatamente nell’articolo 15. Lo scopo è raggruppare in un’unica sezione tutte le disposizioni sull’identificazione della controparte.

Articolo 16 Insuccesso dell’identificazione della controparte

Viene ripreso l’articolo 55 ORD-FINMA. Il riferimento relativo all’interruzione della relazione d’affari verrà adeguato, dato che in futuro con la revisione parallela dell’ORD è prevista una regolamentazione uniforme all’interno di quest’ultima.

Sezione 2: Accertamento relativo all’avente economicamente diritto di un’impresa

Nel titolo viene precisato che l’oggetto di questa sezione è l’accertamento dell’avente economicamente diritto di un’impresa. L’accertamento relativo all’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali è disciplinato nella sezione successiva. La diversa struttura con la separazione tra imprese e valori patrimoniali fornisce una migliore visione d’insieme, dedicando alla rispettiva tematica una sezione uniforme e completa. Solo il nuovo accertamento e l’insuccesso dell’accertamento dell’avente economicamente diritto di un’impresa o dei valori patrimoniali sono disciplinati nella stessa sezione 4, dato che entrambe le situazioni devono essere disciplinate allo stesso modo.

Le seguenti disposizioni si fondano sull’ORD-FINMA attualmente in vigore, che completa la precedente versione, in gran parte identica, determinante fino al 31 dicembre 2019 per gli IFDS.

Articolo 17 Principio

Viene ripreso l’articolo 56 ORD-FINMA. La seconda parte del capoverso 4 viene eliminata, visto che non riguarda l’attività dei saggiatori del commercio.

Articolo 18 Informazioni necessarie

Viene ripreso l’articolo 57 ORD-FINMA.

Articolo 19 Eccezioni all’obbligo di accertamento

Viene ripreso l’articolo 58 ORD-FINMA.

Sezione 3: Accertamento relativo all’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali Cfr. commenti relativi alla sezione 2.

Articolo 20 Principio

Viene ripreso l’articolo 59 ORD-FINMA.

Articolo 21 Informazioni necessarie

Viene ripreso l’articolo 60 ORD-FINMA.