Progetto

e. la persona non fornisce indicazioni o fornisce indicazioni insufficienti ai fini della sua identificazione ai sensi dell’articolo 17 o dell’accertamento dell’avente economicamente diritto ai sensi dell’articolo 18;

f. la persona fornisce manifestamente indicazioni false o fallaci;

g. sussistono dubbi in merito all’autenticità dei documenti presentati.

³ Ai fini della verifica il commerciante si informa presso la controparte o il suo rappresentante in merito alle circostanze e allo scopo dell’operazione, esamina la plausibilità delle indicazioni e registra in forma scritta i chiarimenti.

Art. 20 Obbligo di comunicazione

¹ La comunicazione ai sensi dell’articolo 9 capoverso 1^bis LRD deve avvenire anche se, pur sussistendo indizi di un comportamento penalmente rilevante, non è possibile menzionare una fattispecie penale determinata.

² Il sospetto è considerato fondato se nonostante i chiarimenti particolari ai sensi dell’articolo 19 permangono dubbi in merito alla legalità dell’operazione.

³ Ai fini della comunicazione va utilizzato l’apposito modulo stilato dall’Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro.

Art. 21 Documentazione

¹ Al fine di documentare il rispetto degli obblighi di diligenza e di comunicazione, il commerciante utilizza il modulo di cui all’allegato 1 o un documento equivalente.

² Nel modulo o documento vengono riportate:

a. tutte le indicazioni riguardanti i clienti ottenute conformemente agli articoli 17 e 18;

b. il risultato dei chiarimenti ai sensi dell’articolo 19;

c. l’eventuale comunicazione ai sensi dell’articolo 20.

³ Il modulo o documento deve recare la data dell’operazione e la firma del commerciante.

⁴ Esso va conservato per almeno dieci anni.

Sezione 3: Incarico affidato a un ufficio di revisione

Art. 22

¹ L’obbligo ai sensi dell’articolo 15 LRD, secondo cui il commerciante deve incaricare della verifica un ufficio di revisione, sussiste indipendentemente dall’obbligo di sottoporre a revisione il conto annuale ed eventualmente il conto di gruppo.

² Se il commerciante non dispone di un ufficio di revisione, l’organo superiore di direzione o di amministrazione affida l’incarico di eseguire la verifica a un’impresa