Rapporto sui risultati

Rapporto sui risultati della consultazione concernente la modifica della legge federale relativa alla lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo

un’associazione non dovesse presentare tutte le informazioni che devono figurare nell’elenco dei soci.

Il Cantone di Zurigo è del parere che la modifica prevista nell’articolo 61 capoverso 2 cifra 3 AP-CC riguardi principalmente la lotta al terrorismo e che la limitazione al rapporto con l’estero restringa eccessivamente la sua concezione. Inoltre il Cantone di Zurigo sostiene che i club privati e i club di gioco illegali possano eventualmente svolgere attività di finanziamento del terrorismo e di riciclaggio del denaro. Occorrerebbe quindi accertare che l’obbligo di iscrizione nel registro si applichi anche a queste realtà. Profonds ritiene invece che l’articolo 61 capoverso 2 numero 3 AP-CC sia troppo ampio e che l’obbligo di iscrizione dovrebbe essere subordinato a indizi concreti di rischio di abuso.

Il Cantone di Basilea Campagna e Vischer SA evidenziano la necessità di formulare una disposizione transitoria per gli obblighi previsti agli articoli 61a e 69 capoverso 2 AP-CC.

Profonds accoglie con favore il fatto che alcune misure esaminate nel rapporto esplicativo non siano poi state riprese.

Infine il Cantone di Argovia propone che la legge definisca chiaramente che gli intermediari finanziari non hanno alcun obbligo nei confronti delle associazioni in merito alla tenuta dell’elenco dei soci o all’iscrizione nel registro di commercio.

10.2.2 Pareri sulle disposizioni trattate

10.2.2.1 Obbligo di iscrizione delle associazioni che partecipano alla raccolta o alla di-

stribuzione di fondi all’estero per scopi caritatevoli (art. 61 cpv. 2 n. 3 AP-CC)

Profonds è del parere che il concetto di «scopi caritatevoli» sia troppo ristretto. Con la limitazione agli scopi caritatevoli sarebbero escluse dall’obbligo di iscrizione le associazioni che operano a fini di culto. Questo consentirebbe alle associazioni di eludere l’obbligo di iscrizione scegliendo miratamente lo scopo associativo. Inoltre, Profonds rimanda alla problematica che sorgerebbe dall’obbligo di registrazione a livello di diritto costituzionale. L’obbligo di iscrizione è ammissibile solamente nel rispetto dei rigorosi requisiti dell’articolo 36 Cost.

10.2.2.2 Norme di delega delle competenze al Consiglio federale (art. 61 cpv. 2bis , cpv. 2ter e cpv. 2quater AP-CC)

Il Cantone di Basilea Campagna osserva che l’articolo 164 Cost. sancisce che tutte le disposizioni importanti che contengono norme di diritto debbano essere emanate sotto forma di legge federale. La necessità di iscrivere un ente giuridico nel registro di commercio deve essere disciplinata nel CC o nel CO. Il Cantone di San Gallo ritiene difficoltosa l’attuazione dell’obbligo di registrazione delle associazioni esposte a un maggiore rischio di abusi per le attività di riciclaggio del denaro e finanziamento del terrorismo. Profonds solleva dubbi sulla conformità costituzionale della delega delle competenze prevista all’articolo 61 capoverso 2^bis AP-CC. Profonds ritiene invece opportuna l’auspicata considerazione del caso specifico ai sensi dell’articolo 61 capoverso 2^terAP-CC, purché adotti rigorosamente l’approccio basato sul rischio. Profonds propone che siano assoggettate all’obbligo di iscrizione auspicato unicamente le associazioni che soddisfano i requisiti, da precisare, ai sensi dell’articolo 61 capoverso 2 cifra 3 e presentino un elevato rischio di abuso. Poiché, conseguentemente, non tutte le associazioni che presentano un rapporto con l’estero sono assoggettate all’obbligo di iscrizione, questo permetterebbe di definire un campo di applicazione non troppo ampio. Inoltre Profonds è del parere che vi sia una contraddizione tra l’articolo 61 capoverso 2 cifra 3 e l’articolo 61 capoverso 2^terAP-CC, poiché se un’associazione risponde ai requisiti di cui all’articolo 61 capoverso 2 cifra 3 AP-CC vi sarebbe già motivo di ritenere che sussista il rischio di abuso a scopo di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo. L’estensione secondo l’articolo 61 capoverso 2^tercontrasterebbe con questa supposizione e rappresente-