Rapporto esplicativo

Rapporto esplicativo concernente l’ordinanza sul riciclaggio di denaro (ORD) – attuazione delle Raccomandazioni del GAFI

preferito (anche) in base alla ponderazione dei costi e dei benefici. Il vantaggio di un pagamento in contanti risiede nel fatto che non vengono addebitate le spese tipicamente connesse a un bonifico bancario.

Gli obblighi di diligenza e di comunicazione possono comportare anche ulteriori costi per i clienti ad esempio sotto forma di un processo di compravendita prolungato. La procedura di attuazione di questi nuovi requisiti legali deve quindi comportare un dispendio in termini di tempo il più possibile ridotto, senza mettere in pericolo il conseguimento dello scopo della legge. L’identificazione e l’accertamento dell’avente economicamente diritto al denaro tramite il modulo di cui all’allegato dell’ORD non comportano un eccessivo prolungamento del processo di compravendita e dovrebbero poter essere eseguiti in pochi minuti. Per la clientela sarebbe quindi importante disporre di una traduzione ufficiale del modulo in più lingue, in particolare in inglese.

Inoltre, dopo una compravendita in contanti d’importo superiore a 100 000 franchi per i clienti potrebbero sorgere costi di natura non pecuniaria (non finanziaria). Alla luce dell’obbligo di allestire e conservare documenti nonché dell’obbligo dei commercianti di conservare documenti per un periodo di dieci anni, i dati rilevati dei clienti sono conservati per lungo tempo presso il venditore. Il rispetto continuo delle disposizioni in materia di protezione dei dati da parte del venditore è potenzialmente di grande interesse per i clienti. Tuttavia, in definitiva, la responsabilità del rispetto delle disposizioni in materia di protezione dei dati spetta ai commercianti.

4.1.6 Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro

Dato che la cerchia delle persone assoggettate all’obbligo di comunicazione sarà più ampia, l’Ufficio di comunicazione dovrà far fronte a un maggior dispendio. Concretamente, l’entità di questo dispendio dipende in prima linea dal numero di comunicazioni dei commercianti e non può quindi essere determinato in anticipo. I commercianti non intendono correre il rischio di perdere clienti e quindi di ridurre la propria cifra d’affari. Essi potrebbero pertanto essere incentivati a rinunciare a una comunicazione in caso di dubbio. D’altro canto, però, i commercianti sono tenuti a soddisfare il proprio obbligo di comunicazione, poiché in caso di inosservanza rischiano che la comunicazione all’Ufficio di comunicazione venga data dall’ufficio di revisione (art. 15 cpv. 5 nLRD) con possibili conseguenze panali (art. 37 LRD). Inoltre, secondo l’articolo 10a LRD il cliente rimane all’oscuro di un’eventuale comunicazione all’Ufficio di comunicazione. Per finire, dopo aver ponderato i rischi, i commercianti potrebbero invece essere spronati a presentare troppe comunicazioni all’Ufficio di comunicazione piuttosto che troppo poche.

4.2 Modifica dell’ordinanza sul registro di commercio

Il fatto che le fondazioni ecclesiastiche debbano ora essere iscritte nel registro di commercio è già disciplinato a livello di legge (art. 52 cpv. 2 e tit. fin. art. 6b cpv. 2^bis nCC). Nell’ORC sono attuate unicamente le agevolazioni menzionate nel titolo finale riguardanti l’iscrizione nel registro di commercio (cfr. n. 3.1). Le modifiche dell’ordinanza non contengono obblighi (supplementari) per i destinatari di queste disposizioni, ragion per cui in questo caso si può rinunciare a un’AIR.

4.3 Modifica dell’ordinanza sull’Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro

Le modifiche dell’OURD si sono rese necessarie a seguito dell’adeguamento del sistema di comunicazione (cfr. art. 9 segg. nLRD) oppure hanno carattere puramente formale. Pertanto, anche in relazione all’adeguamento dell’OURD si può rinunciare a un’AIR.

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