Ergebnisbericht

Bericht des Eidgenössischen Finanzdepartements über die Vernehmlassungsergebnisse zur Umsetzung der Empfehlungen des Global Forum

Inhaltsverzeichnis

1. Ausgangslage .............................................................................................................. 5

2. Vernehmlassungsverfahren und Auswertung............................................................... 5 2.1 Vernehmlassungsverfahren ......................................................................................... 5 2.2 Auswertungskonzept ................................................................................................... 5

3. Übersicht über die Ergebnisse der Vernehmlassung ................................................... 6

4. Transparenz juristischer Personen .............................................................................. 6 4.1 Umwandlung der Inhaberaktien in Namenaktien (formelle Abschaffung der

Inhaberaktien).............................................................................................................. 6 4.1.1 Übersicht über die Vernehmlassungsergebnisse ................................................ 6 4.1.2 Bemerkungen zu den einzelnen Bestimmungen ................................................. 8 4.2 Sanktionssystem........................................................................................................ 13

4.2.1 Übersicht über die Vernehmlassungsergebnisse .............................................. 13 4.2.2 Bemerkungen zu den einzelnen Bestimmungen ............................................... 14 4.3 Bankkontopflicht (Art. 958g OR) ................................................................................ 15

4.3.1 Übersicht über die Vernehmlassungsergebnisse .............................................. 15 4.3.2 Bemerkungen zu Art. 958g OR ......................................................................... 16 4.4 Einsichtsrecht (Art. 686 Abs. 6, 697l Abs. 5, 790 Abs. 4 Ziff. 2, 837 Abs. 3 OR) ........ 17

4.4.1 Übersicht über die Vernehmlassungsergebnisse .............................................. 17 4.4.2 Bemerkungen zu den Bestimmungen ............................................................... 17 4.5 Zweigniederlassungen ausländischer Unternehmen (Art. 935 Abs. 3 OR) ................. 18

4.5.1 Übersicht über die Vernehmlassungsergebnisse .............................................. 18 4.5.2 Bemerkungen zu Art. 935 Abs. 3 OR ................................................................ 19

5. Informationsaustausch ............................................................................................... 19 5.1 Vertraulichkeit des Ersuchens (Art. 15 Abs. 3 StAhiG) ............................................... 19

5.1.1 Übersicht über die Vernehmlassungsergebnisse .............................................. 19 5.2 Partei- und Prozessfähigkeit (Art. 18a StAhiG) .......................................................... 19

5.2.1 Übersicht über die Vernehmlassungsergebnisse .............................................. 19 5.2.2 Bemerkungen zu Art. 18a StAhiG ..................................................................... 19

6. Weitere Anliegen ....................................................................................................... 20 6.1 GAFI-Gesetz.............................................................................................................. 20 6.2 Meldung der an Aktien wirtschaftlich berechtigten Person (Art. 697j OR) .................. 20