Erläuternder Bericht

 bei Weiterveräusserung der Urkunden am Tage ihres Erwerbs. Die beiden nachfolgenden Tabellen liefern eine Übersicht über die verschiedenen Konstellationen bei Eigen- bzw. Vermittlungsgeschäften:

Eigengeschäfte

Inländische Ausländische Ausländische Urkunden Obligationen Aktien und Fondsanteile

a) in einem Geschäft für eigene Bestände

½ ½ ½

(ohne Handelsbestand)

mit folgenden Gegenparteien:

- inländischer Effektenhändler 0 00

- ausländische Bank oder Börsenagent 0 00

- inländische kollektive Kapitalanlage 0 00

- inländische Kundin ½ ½ ½ - ausländischer Kunde ½ 0 ½ - ausländische befreite Anlegerin 0 00

b) in einem Geschäft für den eigenen 0 00

mit folgenden Gegenparteien:

Handelsbestand - inländischer Effektenhändler 0 00

- ausländische Bank oder Börsenagent 0 00

- inländische kollektive Kapitalanlagen 0 00

- inländischer Kundin ½ ½ ½ - ausländischer Kunde ½ 0 ½ - ausländische befreite Anlegerin 0 00

Vermittlungsgeschäfte

Inländische Ausländische Ausländische Urkunden Obligationen Aktien und Fondsanteile

a) zwischen einer inländischen

0 00

mit folgenden Gegenparteien:

Effektenhändlerin - inländischer Effektenhändler 0 00

- ausländische Bank oder Börsenagent 0 00

- inländische kollektive Kapitalanlage 0 00

- inländische Kundin ½ ½ ½ - ausländischer Kunde ½ 0 ½ - ausländische befreite Anlegerin 0 00

b) zwischen einer ausländischen Bank / 0 00

mit folgenden Gegenparteien:

Börsenagent - ausländische Bank oder Börsenagent 0 00

- inländische kollektive Kapitalanlage 0 00

- inländische Kundin ½ ½ ½ - ausländischer Kunde ½ 0 ½ - ausländische befreite Anlegerin 0 00

mit folgenden Gegenparteien:

c) zwischen einem inländischen Kunden ½ ½ ½ - inländische kollektive Kapitalanlage 0 00

- inländische Kundin ½ ½ ½ - ausländischer Kunde ½ 0 ½ - ausländische befreite Anlegerin 0 00

d) zwischen einem ausländischen Kunden ½ 0 ½

und mit folgenden Gegenparteien:

- ausländischer Kunde ½ 0 ½

- ausländische befreite Anlegerin 0 00