Rapporto sui risultati

Informazioni finanziarie: principio e definizione

Un partecipante alla consultazione²⁹ respinge di principio la trasmissione di informazioni finanziarie.

In numerosi altri pareri³⁰ si richiede, anche alla luce dell’impossibilità per i soggetti interessati di presentare ricorso, che l’elenco dei dati considerati informazioni finanziarie, menzionato nell’articolo 30 capoverso 2 AP-LRD, abbia carattere esaustivo e non meramente esemplificativo.

Protezione giuridica delle persone interessate

In diversi pareri³¹ si critica la mancanza della possibilità per le persone interessate di interporre ricorso contro la trasmissione di dati alle FIU estere.

Trasmissione delle informazioni ad altre autorità estere

In alcuni pareri³² si sottolinea che, conformemente all’articolo 30 capoverso 4 AP-LRD, le informazioni messe a disposizione in applicazione dell’articolo 30 capoverso 1 AP-LRD potrebbero giungere nelle mani di altre autorità che altrimenti avrebbero dovuto procurarsele tramite il canale dell’assistenza amministrativa in materia fiscale o dell’assistenza giudiziaria ordinaria.

Diversi partecipanti alla consultazione³³ richiedono che prima di autorizzare la trasmissione delle informazioni a un’altra autorità estera, l’Ufficio di comunicazione sia tenuto a consultare l’Ufficio federale di giustizia nonché l’Amministrazione federale delle contribuzioni.

Raccolta di informazioni presso intermediari finanziari terzi

In merito all’articolo 11a capoverso 2 AP-LRD, che sancisce il diritto dell’Ufficio di comunicazione di richiedere informazioni anche a intermediari finanziari terzi, viene criticato³⁴ il fatto che in questo modo l’Ufficio di comunicazione verrebbe, in effetti, trasformato da semplice