Ergebnisbericht

Bericht des Eidgenössischen Finanzdepartements zu den Ergebnissen des Vernehmlassungsverfahrens zum Vorentwurf für ein Bundesgesetz über die Transparenz juristischer Personen und die Identifikation der wirtschaftlich berechtigten Personen (VE-TJPG)

Inhaltsverzeichnis

1. Ausgangslage.................................................................................................................. 7

2. Vernehmlassungsverfahren und Auswertungskonzept .................................................... 7

2.1. Vernehmlassungsverfahren ................................................................................ 7 2.2. Auswertungskonzept........................................................................................... 9

3. Vorentwurf zum Bundesgesetz über die Transparenz juristischer Personen und die Identifikation der wirtschaftlich berechtigten Personen (VE-TJPG) ........................................ 10

3.1. Grundsätzliche Haltung der Vernehmlassungsteilnehmenden .......................... 10 3.2. Wichtigste Ergebnisse der Vernehmlassung ..................................................... 11 3.3. Themenspezifische Analyse ............................................................................. 12 3.3.1. Gegenstand und Zweck des Gesetzes ............................................................. 12 Titel des Gesetzes ..................................................................................................... 12 Erfordernis eines zentralen Bundesregisters.............................................................. 12 Vermutung der Richtigkeit der Eintragungen im Register ........................................... 12 Register als wesentliches Instrument im Gesamtdispositiv zur GW-Bekämpfung ...... 12 3.3.2. Anwendungsbereich des TJPG ........................................................................ 13 Beaufsichtigte Rechtseinheiten .................................................................................. 13 Gemeinnützige Stiftungen und Vereine...................................................................... 13 Ausländischen Rechtseinheiten ................................................................................. 13 Erwerb von Grundstücken durch ausländische Rechtseinheiten ................................ 14 3.3.3. Wirtschaftlich berechtigte Personen.................................................................. 14 Terminologie .............................................................................................................. 15 Meldung und Eintragung der wirtschaftlich berechtigten Personen von Trusts ........... 15 3.3.4. Pflichten der Rechtseinheiten und der weiteren betroffenen Personen ............. 15 Informationen zu den wirtschaftlich berechtigten Personen ....................................... 15 Übernahme des risikobasierten Ansatzes .................................................................. 16 Klarstellung zu «in die Kontrollkette eingebundene Drittpersonen» ............................ 16 Pflichten betreffend treuhänderisch tätige Verwaltungsratsmitglieder,

GeschäftsführerInnen, AktionärInnen und GesellschafterInnen ........................ 16 Ausnahme von der Meldepflicht für Finanzintermediäre............................................. 17 Pflichten zur Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Personen von Trusts und Pflichten der Trustees ....................................................................................... 17 3.3.5. Register der wirtschaftlich berechtigten Personen ............................................ 17 Meldung an das Register ........................................................................................... 17 3.3.6. Organisation und Zugang ................................................................................. 18 Zugang zum Register................................................................................................. 18