Progetto

Ordinanza

Titolo prima dell’art. 22

Sezione 3: Incarico affidato a un’impresa di revisione

Art. 22

¹L’obbligo ai sensi dell’articolo 15 LRD, secondo cui il commerciante deve incaricare della verifica un’impresa di revisione, sussiste indipendentemente dall’obbligo di sottoporre a revisione il conto annuale ed eventualmente il conto di gruppo.

²Se il commerciante è una persona giuridica, l’obbligo ai sensi dell’articolo 15 LRD spetta all’organo superiore di direzione o di amministrazione.

Art. 22c cpv. 1

¹Un auditor responsabile dispone delle pertinenti conoscenze della LRD, della relativa esperienza e della formazione continua richiesta (art. 18a cpv. 2 lett. c LRD) se soddisfa le condizioni di cui all’articolo 22b.

Disposizioni transitorie della modifica del ...

¹Qualsiasi persona che esercita già un’attività di consulente ai sensi dell’articolo 2 capoversi 3^bis–3^quaterLRD al momento dell’entrata in vigore della modifica del ... deve richiedere l’affiliazione a un OAD entro due mesi dall’entrata in vigore della modifica. Il capoverso 2 dell’articolo 12h è applicabile per analogia.

²Qualsiasi intermediario finanziario secondo l’articolo 2 capoverso 2 o 3 LRD che esercita anche un’attività di consulente ai sensi dell’articolo 2 capoversi 3^bis–3^quater LRD al momento dell’entrata in vigore della modifica del ... deve annunciare tale attività all’autorità o all’organismo competente per la vigilanza entro due mesi dall’entrata in vigore della modifica. Può continuare a svolgere la sua attività di consulente per i clienti che aveva già al momento dell’entrata in vigore della modifica e accettare di fornire consulenza per nuove transazioni.

7. Ordinanza del 25 agosto 200438 sull’Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro

Ingresso

visti gli articoli 8a capoverso 5, 23 capoverso 7 e 41 capoverso 1 della legge del 10 ottobre 1997³⁹ sul riciclaggio di denaro (LRD);

visti gli articoli 4 capoverso 1, 13 capoverso 1 e 15 della legge federale del

7 ottobre 1994⁴⁰ sugli Uffici centrali di polizia giudiziaria della Confederazione e i centri comuni di cooperazione di polizia e doganale con altri Stati (LUC),