Progetto

Ordinanza

Art. 4 Rapporti fiduciari

¹È considerato amministratore o gestore che opera a titolo fiduciario chi esercita la funzione di amministratore o di gestore in una società di diritto privato svizzero in nome proprio e per conto di un terzo.

²È considerato azionista o socio che opera a titolo fiduciario chi esercita, in nome proprio e per conto di un terzo, i diritti patrimoniali inerenti a una quota sociale in una società di diritto privato svizzero.

Art. 5 Operazioni effettuate d’intesa

Agisce d’intesa chi si accorda con terzi, mediante contratto o altre misure adottate in modo organizzato, in vista dell’acquisto di una partecipazione, dell’esercizio di diritti di voto o del controllo esercitato in altro modo sulla società.

Sezione 3: Obblighi della società

Art. 6 Informazioni sulla natura e sull’estensione del controllo

¹La società deve raccogliere informazioni su ciascun avente economicamente diritto e chiarire se quest’ultimo esercita il controllo:

a. da solo o d’intesa con terzi;

b. direttamente o indirettamente;

c. tramite partecipazione o in altro modo.

²Se l’avente economicamente diritto controlla la società tramite partecipazione, la società deve inoltre raccogliere informazioni al fine di chiarire se questo controllo si basa su una partecipazione:

a. pari almeno al 25 per cento e inferiore al 50 per cento;

b. superiore al 50 per cento e inferiore al 75 per cento;

c. superiore al 75 per cento;

³Se più persone controllano la società d’intesa tra loro, questa determina la quota di controllo detenuta da queste persone nel loro insieme e non le quote individuali di ciascuna di esse.

Art. 7 Informazioni sulla catena di controllo

¹La società è tenuta a raccogliere informazioni sulla catena di controllo se è soddisfatta una delle condizioni seguenti:

a. tra gli aventi economicamente diritto e la società da essi controllata esiste un trust oppure esistono almeno due persone, enti giuridici o società di persone che fungono da soggetti interposti;

b. esiste un rapporto fiduciario nella catena di controllo;