Progetto

relative a conti finanziari. Accordo multilaterale.

e) l’istituzione sottostia alla regolamentazione pubblica e trasmetta le in-

formazioni alle autorità fiscali.

7. L’espressione «Istituzione di previdenza di un Ente pubblico, di un’Organizzazione internazionale o di una Banca centrale» designa un’istituzione costituita da un Ente pubblico, un’Organizzazione internazionale o una Banca centrale che garantisce prestazioni di pensione, invalidità o decesso a beneficiari che sono o sono stati stipendiati (o a persone da essi designati) oppure a persone che non sono né sono stati salariati, se le prestazioni versate a questi beneficiari o membri sono versate per servizi personali resi all’Ente pubblico, all’Organizzazione internazionale o alla Banca centrale.

8. L’espressione «Società qualificata di gestione di carte di credito» designa un Istituto finanziario che risponde ai seguenti criteri:

a) L’Istituto finanziario è considerato tale solo perché è una società di ge-

stione di carte di credito che accetta depositi a condizione che il cliente effettua un pagamento superiore al saldo dovuto in relazione alla carta e tale eccedenza non viene resa immediatamente al cliente; e

b) a partire dal [xx.xx.xxxx] l’Istituto finanziario attua misure e procedure

che impediscono che un cliente effettui un pagamento con un’eccedenza superiore a 50 000 USD oppure che garantiscono che ogni pagamento in eccedenza superiore a 50 000 USD sia reso al cliente entro 60 giorni, rispettando in entrambi i casi le regole per il riepilogo di conti e per la conversione monetaria di cui alla Sezione VII capitolo C. Tra i pagamenti in eccedenza effettuati dai clienti sono esclusi i crediti legati a transazioni contestate, ma non i crediti derivanti dalla restituzione di merce.

9. L’espressione «Organismo dispensato di investimento collettivo in valori mobiliari (OICVM dispensato)» designa una società di investimento soggetta a vigilanza, purché tutte le partecipazioni all’OICVM siano detenute da persone fisiche o Enti che non sono Persone oggetto di una dichiarazione, fatta eccezione per gli Enti non finanziari passivi con Persone oggetto di una dichiarazione che ne detengono il controllo.

Una società di investimento soggetta a vigilanza in quanto OICVM è considerata OICVM dispensato ai sensi del numero 9, se l’OICVM ha emesso titoli materiali al portatore purché

a) l’OICVM non abbia emesso né emetta titoli materiali al portatore dopo

il [xx.xx.xxxx];

b) l’OICVM ritira tutti questi titoli alla loro cessione;

c) l’OICVM svolga le procedure di ragionevole diligenza illustrate alle se-

zioni II - VII e comunichi tutte le informazioni da dichiarare concernenti questi titoli quando essi sono presentati per la riscossione o un altro tipo di pagamento; e

d) l’OICVM disponga di misure e procedure per garantire che tali titoli

sono riscossi o immobilizzati il prima possibile o comunque prima del [xx.xx.xxxx].